目 录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
乡镇人民政府基本职能及主要工作是落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展镇村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建社会主义和谐社会。具体包括：
1.执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令;
2.执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等工作;
3.保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利;
4.保护各种经济组织的合法权益;
5.保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯;
6.办理县委、县政府交办的其他事项。
二、机构设置
纳入2023年部门决算编报的单位共1个，机构数量无增减变动。
第二部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计1379.36万元。与2022年相比，收、支总计各增加60.94万元，增加5%。主要变动原因是由于项目预算增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2023年本年收入合计1379.36万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1379.36万元，占100%，政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%。（注：数据来源于财决01表）
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2023年本年支出合计1379.36万元，其中：基本支出541.21万元，占39.24%；项目支出838.15万元，占60.76%。
（注：数据来源于财决04表）
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年财政拨款收、支总计1379.36万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加60.94万元，增加5%。主要变动原因是项目支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年一般公共预算财政拨款支出1379.36万元，占本年支出合计的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加60.94万元，增加5%。主要变动原因是基本支出、项目支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年一般公共预算财政拨款支出1379.36万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出639.93万元，占46.39%；社会保障和就业（类）支出97.95万元，占7.1%；卫生健康支出26.41万元，占1.9%；城乡社区支出33.36万元，占2.42%；农林水支出544.91万元，占39.5%；住房保障支出36.8万元，占2.69%。（注：数据来源于财决01-1表）
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年一般公共预算支出决算数为1379.36，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务:支出决算为639.93万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业:支出决算为97.95万元，完成预算100%。
3.卫生健康:支出决算为26.41万元，完成预算100%。
4.城乡社区：支出决算为33.36万元，完成预算100%。
5.农林水:支出决算为544.91万元，完成预算100%。
6.住房保障:支出决算为36.8万元，完成预算100%。
（注：数据来源于财决01-1表和财决08表。）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年一般公共预算财政拨款基本支出541.21万元，其中：
人员经费468.67万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费72.54万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
（注：数据来源于财决07表和财决08-1表）
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，主要原因是严格执行中央八项规定及省委、省政府十项规定，厉行节约，严格控制公务接待支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。
1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年政府性基金预算财政拨款支出0万元。
国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年，广福镇人民政府机关运行经费支出541.21万元，执行数541.21万元，完成预算的100%。通过项目实施，全镇党政机关正常运行、安全生产监管、乡村振兴事务建设、信访维稳工作开展、纪检监察事务、乡风文明建设、环境综合治理、保障我镇党政机关正常运转，维护基本的民生需求。
（二）政府采购支出情况
2023年，广福镇人民政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
至2023年12月31日，开江县广福镇人民政府土地、房屋及构筑物150万元，占固定资产的79.32%；通用设备39.11万元，占20.68%（其中，车辆0万元，占0%，单价50万（含）以上（不含车辆）设备0万元，占0.00%）；专用设备0万元，占0.00%（单价100万（含）以上设备0万元，占0.00%）；文物和陈列品0万元，占0.00%；图书档案0万元，占0.00%。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，对全县的政府性投资建设项目、解决遗留问题及排查安全隐患、预算绩效、东方希望养殖产业道路建设（卢家沟村）、全县补助、全县经费、驻村工作组经费，对7个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取7个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对7个项目开展了绩效自评。同时，本单位对2023年单位整体开展绩效自评，《开江县广福镇人民政府2023年度整体支出绩效评价报告》见附件（第四部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按 有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）：指用于保障机关事业单位正常运转，支持各机关单位履行职能，保障各机关部门的项目的支出。
10.文化体育与传媒（类）：指在文化、文物、体育、广播影视、新闻等方面的支持。
11.社会保障和就业（类）：指用于社会保障何就业方面的支持。
12.医疗卫生与计划生育（类）：指用于医疗卫生余计划生育方面的支出。
13.城乡社区（类）：指用于城乡社区的事务支出，包括保障机构日常运转、完成日常和特定的工作任务和事业发展目标的支出。
14.农林水（类）：指农业、林业、水利等方面事务支出。
15.住房保障（类）：指保障性安居工程支出、住房改革支出（住房公积金、提租补贴、购房补贴）、城乡社区住宅等支出。
16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政方面的任务和事业发展目标所发生的支出。
18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
开江县广福镇人民政府
关于部门预算绩效评价的报告
开江县财政局：
现将开江县广福镇人民政府部门预算绩效评价函告如下：
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成
开江县广福镇人民政府内设机构10个：办公室、党建工作办公室、综合执法办公室（生态环境保护办公室）、经济发展办公室（乡村振兴办公室、统计工作站）、社会事务办公室（城乡建设管理办公室）、财政所、应急管理办公室（安全生产委员会办公室、社会治安综合治理中心）。
（二）机构职能
1.加强党的建设。宣传和贯彻党的路线、方针、政策、国家的法律法规，执行上级的决议、决定、命令，并检查督促落实。落实党建工作责任制，负责农村基层党建工作，加强党员队伍建设。负责组织、宣传、统战（民族宗教）、政法以及党风廉政建设和反腐败、审计工作。负责农村基层思想文化宣传和意识形态工作，健全完善党建引领基层治理体系。领导工会、共青团、妇联等群众团体发挥桥梁纽带作用。
2.发展区域经济。负责编制经济发展规划、营造经济发展环境。负责一、二、三产业发展和重大项目建设、固定投资管理。负责社会经济发展、投资促进、金融和统计调查等工作。因地制宜发展特色经济，促进民营经济、农村专业合作经济、供销合作经济发展。负责农村市场流通、监管工作。
3.组织公共服务。依法组织实施各类公共服务事项，落实民政、教育、科技、文化体育旅游、卫生健康、退役军人服务、农民工服务、残疾人服务、医疗保障、社会保障等各项政策。负责便民服务体系建设。负责各项公益事业发展，协调解决群众生产生活中的突出问题。
4.维护公共安全。负责公共安全及安全生产监管，构建公共安全防控体系。普及农村法治教育，依法开展辖区平安建设、社会治安综合治理、信访维稳工作，加强“网格化”建设，维护农村社会稳定。负责制定辖区突发公共安全事件预警、应急预案。负责安全生产、防汛抗旱、森林防灭火、防灾减灾救灾、公共卫生、食品药品、交通运输等安全生产类、自然灾害类以及环境污染等突发事件的应对和应急救援工作。承担火灾扑救工作指导、支持和帮助村（居）民委员会开展群众性的消防工作。
5.实施公共管理。组织领导和综合协调社会管理、城乡环境综合治理等工作。组织开展公共设施维护、征地拆迁等工作。负责区域内农村住房建设的监督管理服务工作，根据法律法规授权和县人民政府有关部门委托，实施农村住房建设有关行政审批和行政执法，开展农村住房使用安全监督检查、督促排除安全隐患等工作。负责本级财务和国有资产管理，指导监督村级财务和集体资产管理工作。
6.领导基层自治。指导村（居）民委员会、业委会建设，健全自治平台，加强基层建设。动员机关、企事业单位、社会组织和村（居）民等社会力量广泛参与基层治理工作，加强基层群众性自治组织的规范化建设。健全完善自治、法治、德治相结合的基层治理体系。指导和监督村务公开、财务公开。村社会和谐稳定。做好应急防灾等相关工作。
7.开展综合执法。负责统一指挥和统筹协调执法力量，依法开展综合执法、协调联合执法、考核督办等工作。
8.负责国防教育和兵役等工作。
9.贯彻执行相关法律法规，依法行使各类行政权力赋权事项。
10.完成县委、县人民政府交办的其他事项。
（三）人员概况
开江县广福镇人民政府的人员编制数为40，截至2023年12月31日，在职人员共38人，其中，行政人员19人，事业人员19人。
二、部门资金收支情况
（一）收入情况
根据决算报表，2023年度开江县广福镇人民政府收入年初预算数1032.3万元，调整预算数347.06万元，决算数1379.36万元，其中年初结转结余0.00万元，收入来源主要为一般公共预算财政拨款收入。
（二）支出情况
根据决算报表，2023年度开江县广福镇人民政府支出年初预算数1032.3万元，调整预算数347.06万元，决算数1379.36万元，年末结转结余数为0.00万元。2023年度已批计划数1379.36万元，实际支付数1379.36万元，实际预算执行率100%。
（三）结余分配和结转结余情况
无
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析
2023年，我镇将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，努力推进全镇经济社会持续健康发展。一是经济发展集聚新动能，二是城乡面貌实现新变化，三是乡村振兴呈现新面貌，四是民生福祉得到新提升。
根据部门绩效目标申报表，我单位2023年部门整体支出绩效目标编制了“数量指标、质量指标、时效指标、经济成本指标”等产出指标；社会效益指标以及服务对象满意度指标，将纳入单位党委会集体决策，其绩效目标编制要素规范完整、细化量化。
1.履职效能。主导产业实现新发展，茶产业实现新突破，茶叶品质得到广泛认可，福龟茶再次荣获四川国际茶叶博览会金奖。福龟茶叶专业种植合作社成功创建为市级现代农业园区。达州天池金鳞茶业有限公司、开江县双河鸿鑫茶叶有限公司种植茶叶面积达到6539亩，广福镇茶叶产量同比增加15%、销量同比增加17%，产销两端实现新突破。水产基地结合实际情况，调整养殖结构，效益更加显著。全镇企业用工人次达到8500余人次，群众收入实现80余万元，帮助群众实现就近就业，就近增收。
持续完善基础设施。群众反映最强烈，全镇人民最大心愿，场镇路大修问题得到有效解决，从7月动工到12月底完工，仅用4个多月时间。同时S305改道，即绕场路建设，高标准完成，在全县4个乡镇同时动工的情况下，率先实现通车，并高标准保障全市交通大会战现场会顺利召开。广福社区至夏家庙村2.8公里美丽乡村路建设顺利完工，实现了道路从狭窄破烂到宽阔美丽的华丽蜕变。另外还对兰草沟、卢家沟、皇城坝等村村道扩宽12.8公里，新硬化产业路、入户路10.7公里，全镇交通路网水平再上新台阶。兰家塝村水土保持项目350亩现已全面完工，全镇基础设施日益完善。
农业生产成果丰硕。坚决守好农业基本盘，全镇2023年粮食播面达39579亩，总产量15150吨，生猪出栏42943头，同比增长1.40%。撂荒地整治759亩，超额完成任务249亩。同时完成春大豆播种1800余亩，大力发展“田坎经济”，试种优质高粱210余亩；全镇集中育秧40余亩，实现小龙虾扩面340亩。
2.预算管理。我单位对兰草沟村等村应急工程项目、社区等堡坎及道路硬化项目、道路排危除险工程项目开展了项目验收，未存在不规范的情况，项目质量良好。
3.财务管理。我单位结合实际情况，制定了部门财务管理制度、专项资金管理办法、内控制度及预算绩效管理制度，包含预算管理、收支管理、资产管理、政府采购管理、合同管理、项算管理、收支管理、资产管理、政府采购管理、合同管理、项目建设管理、财务管理、公务卡的管理、无形资产管理、银行账户管理、政府投资管理。相关管理制度合法、合规、完整，执行到位。
4.资产管理。我单位根据财政部《行政单位会计制度》《行政事业单位国有资产管理办法》结合单位自身实际，制定了《广福镇固定资产管理制度》，对固定资产管理、固定资产采购、固定资产更换等业务进行规定，资产管理规范。
5.采购管理。我单位根据《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国招标投标法》及省、市、县政府采购相关规定，结合单位实际制定了《广福镇物资采购管理制度》，明确了采购机构和职责、采购方法、采购程序、采购工作人员行为规范等，相关管理制度合法、合规、完整，执行到位。
（二）部门预算项目绩效分析
常年项目绩效分析。该类项目总数22个，涉及预算总金额991.28万元，1-12月预算执行总体进度为98%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数7个，涉及预算总金额546.03万元，1-12月预算执行总体进度为95%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。根据部门绩效目标申报表广福镇2023年部门整体支出绩效目标编制：7个数量指标，分别是“打造红色文化广场=1经济，打造亲民化建设基层阵地≥3处，建设茶园基地≥1处，开展学习党的二十大精神≥3次，开展职业技术培训≥5次，开发水产养殖亩数≥30亩，整治撂荒地≥100亩”。1个质量指标，是“党委、政府年度工作执行度≥98%”。1个时效指标，是“预估完成时间≥6个月”。2个社会效益指标，分别“提高人均收入≥500元，营造红色文化氛围≥98%”。1个服务对象满意度指标，是“服务对象满意度≥98%”。1个经济成本指标，是“年度预算≥300万元”。我单位项目决策准确合规。
2.项目执行。根据部门整体支出绩效目标自评表和实际相结合，执行结果良好。同时根据可执行指标执行情况表，1-12月实际支付进度98%，执行进度良好。
3.目标实现。根据2023年预决算表，开江县广福镇人民政府年初预算数为1032.3万元，决算数为1379.36万元，预决算偏差度0%，整体支出控制良好。
（三）重点领域绩效分析
无
（四）绩效结果应用情况
我镇实施覆盖预算管理全过程的结果应用机制，加强绩效与预算管理事前、事中、事后全过程衔接，将事前评估结果作为项目延续和新增预算安排的重要依据，并参照事中绩效监控项目年度预算执行情况，对预算资金进行调剂使用，调整支出结构，保障重点支出，同时将事后绩效评价结果运用到次年的预算安排中，不断强化绩效理念，推动整体绩效管理水平不断能升。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
2023年度，开江县广福镇人民政府在履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理方面完成情况良好，五项重点工作任务有效完成，但存在绩效指标设置不科学的问题。
（二）存在问题
一是部门预算执行需进一步提高。二是绩效管理结果应需加强。
（三）改进建议
一是做好绩效运行监控，加强项目实施过程控制，设定监控时点对绩效目标实现程度实行监控，及时了解预算执行差异，相应进行警示纠偏、督促进度、对预计当年项目支出无法执行、绩效目标无法实现的资金，进行预算调剂或调整取消，切实加快项目预算执行进度。二是加强绩效评价和结果应用，尤其注意将事后绩效评价结果运用到改进业务管理、财务管理和资金管理等方面，用于次年调整预算安排方式、增减预算规模和优化支出结构，提高财政资源配置的有效性和科学性。
附件：1.部门整体支出绩效目标完成情况自评表
2.部门预算项目支出绩效自评表
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
