2023年度四川省开江县文化馆部门决算 - 决算

第一部分部门概况4

一、部门职责4

二、机构设置4

第二部分 2022年度部门决算情况说明5

一、收入支出决算总体情况说明5

二、收入决算情况说明5

三、支出决算情况说明6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明10

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明10

八、政府性基金预算支出决算情况说明12

九、国有资本经营预算支出决算情况说明12

十、其他重要事项的情况说明12

第三部分名词解释14

第四部分附件16

第五部分附表21

一、收入支出决算总表22

二、收入决算表23

三、支出决算表24

四、财政拨款收入支出决算总表25

五、财政拨款支出决算明细表26

六、一般公共预算财政拨款支出决算表27

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表28

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表29

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表31

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表32

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表33

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表34

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表35

第一部分部门概况

一、基本职能

主要职能。（职能参照省政府批准的三定方案）

（一）负责宣传国家文化方针、政策和法令，开展文化科学知识的普及宣传。

（二）组各类艺术展览活动。

（三）群繁荣众业余文化艺术活动，培训各种文化艺术人才，建立、健全群众文化艺术档织开展健康有益、积极向上、丰富多彩的群众文化系列活动及举办案。

（四）组织音乐、舞蹈、美术、书法、文学、摄影等各种群众文化艺术门类的创作；创作贴近实际、贴近群众、贴近生活的优秀文艺作品，使文化馆成为吸引并满足群众求知、求乐、求美的文化艺术活动中心。

（五）辅导文化站和各基层业余文化组织，并开展相关培训工作。

（六）开展区域内非物质文化遗产的收集、整理、申报及保护等工作。

二、机构设置

根据《开江县人民政府办公室关于印发<开江县文化和广播影视局主要职责内设机构和人员编制规定>的通知》（开江府办发〔2011〕79号）文件，开江县文化馆事业编制11名，设馆长1名，副馆长2名，为县文体旅游局所属事业单位。内设有综合办公室、音乐舞蹈部、书画摄影部、文艺培训部、后勤保障部。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年财政拨款收、支总计248.42万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计增加4.87万元，增加2.0%。主要变动原因是人员经费经费支出增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2023年本年收入合计248.42万元，其中：一般公共预算财政拨款收入248.42万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2023年本年支出合计248.42万元，其中：基本支出216.4万元，占87.11%；项目支出32.02万元，占12.89%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年财政拨款收、支总计248.42万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计增加4.87万元，增加2.0%。主要变动原因是人员经费支出增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年一般公共预算财政拨款支出248.42万元，占本年支出合计的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加4.87万元，增加2.0%。主要变动原因是人员经费支出增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年一般公共预算财政拨款支出248.42万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒（类）支出203.39万元，占82.11%；社会保障和就业（类）支出22.42万元，占9.025%；卫生健康支出9.14万元，占3.68%；住房保障支出13.48万元，占5.42%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图））

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年一般公共预算支出决算数为248.42，完成预算100%。其中：

1.文化旅游体育与传媒（类）

（1）文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）群众文化（项）:支出决算为203.39万元，完成预算100%。

（2）文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）:支出决算为7.86万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）

（1）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为20.17万元，完成预算100%。

（2）社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为2.25万元，完成预算100%。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为9.14万元，完成预算100%。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为13.48万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年一般公共预算财政拨款基本支出216.4万元，其中：

人员经费201.25万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费15.15万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算为1.67万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.5万元，占89.82%；公务接待费支出决算0.17万元，占10.18.%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图））

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.5万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年减少0.02万元。

其中：公务用车购置支出0万元。截至2023年12月底，单位共有公务用车1辆。

公务用车运行维护费支出1.5万元。主要用于流动演出所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.17万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年减少0.02万元，主要原因是进一步贯彻厉行节俭的宗旨，压缩经费开支。

国内公务接待支出0.17万元，主要用于演出活动用餐费。国内公务接待4批次，40人次（不包括陪同人员），共计支出0.17万元，具体内容包括：荷花文化旅游季、非遗宣传活动4次。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年，开江县文化馆机关运行经费支出0万元。主要原因是开江县文化馆是事业单位，不涉及机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2023年，开江县文化馆政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，我单位共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆其他用车主要是用于送文化下乡。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，我馆持续深入落实，着力加强绩效评价结果应用，严格反馈整改，硬化激励约束，切实提高财政资金使用绩效。一是根据绩效评价报告,发现主要问题并及时整改。二是进一步深化绩效评价结果应用，对评价结果不同等级的项目,采用优先安排、适当安排、压缩直至不安排等方式，分类管理。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.文化体育与传媒（类）20701（款）2070109（项）：指指群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）。群众艺术馆的支出等。

10.文化体育与传媒（类）20701（款）2070199（项）：指其他用于文化方面的支出。

11.社会保障和就业（类）20805（款）2080505（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

12.社会保障和就业（类）20808（款）2080801（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

13.医疗卫生与计划生育（类）21011（款）2101102（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

14.住房保障（类）22102（款）2210201（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

开江县文化馆部门2023年部门整体支出绩效评价报告

一、机构设置

（一）机构职能。

1.负责宣传国家文化方针、政策和法令，开展文化科学知识的普及宣传。

2.组织开展健康有益、积极向上、丰富多彩的群众文化系列活动及举办各类艺术展览活动。

3.繁荣群众业余文化艺术活动，培训各种文化艺术人才，建立、健全群众文化艺术档案。

4.组织音乐、舞蹈、美术、书法、文学、摄影等各种群众文化艺术门类的创作；创作贴近实际、贴近群众、贴近生活的优秀文艺作品，使文化馆成为吸引并满足群众求知、求乐、求美的文化艺术活动中心。

5.辅导文化站和各基层业余文化组织，并开展相关培训工作。

6.开展区域内非物质文化遗产的收集、整理、申报及保护等工作

二、人员概况。

2023年年末实有在职职工15人，退休人员20人，遗属6人。事业编制人数11人。

（一）部门财政资金收入情况。

2023年收入总计248.42万元，其中：本年收入合计248.42万元，主要是一般公共预算财政拨款收入248.42万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2023年支出总计248.42万元，其中：一般公共预算财政拨款支出248.42万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒（类）支出203.39，占81.87%；社会保障和就业（类）支出22.42万元，占9.025%；卫生健康支出9.14万元，占3.68%；住房保障支出13.48万元，占5.42%。

三、部门整体预算绩效管理情况

2023年本部门的绩效目标制定、目标完成、预决算编制等均按照县财政局下达的相关文件指标进行了科学合理、规范完整，细化量化，详细反映测算过程、使用范围、完成数量的编制，均按相关要求严格执经费预算行预算范围内开支，深入推进预算信息公开，加强预算绩效管理，切实提高财政资金使用效益，使部门整体绩效目标实现程度与预期目标达成效果较好，无违规记录情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2023年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度绩效目标，有效保障了各项工作的完成，充分发挥了财政资金的经济效益、社会效益。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

（二）存在问题。

部分绩效指标设置细化量化不够精确，不利于后续绩效监控考核。对预算绩效管理的宣传推广力度不够

（三）改进建议。

增强绩效管理意识，提升绩效编制能力。一是深化预算绩效管理制度建设，优化管理流程，可将绩效目标管理的具体目的、范围、程序、要求等纳入制度内容；二是单位组织开展绩效管理相关知识培训或学习活动，定期或不定期内部组织学习小组进行学习等，深化绩效管理意识，提升绩效编制能力；三是建议编制绩效指标时，坚持绩效指标明确具体、可量化、可实现等原则，指标设置以定量为主。

第五部分附表

一、收入支出决算总表