目  录

第一部分 单位概况4

一、主要职责4

二、机构设置4

第二部分 2023年度单位决算情况说明5

一、收入支出决算总体情况说明5

二、收入决算情况说明5

三、支出决算情况说明6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明10

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明10

八、政府性基金预算支出决算情况说明12

九、国有资本经营预算支出决算情况说明12

十、其他重要事项的情况说明12

第三部分 名词解释13

第四部分         附件15

第五部分          附表50

一、收入支出决算总表51

二、收入决算表53

三、支出决算表55

四、财政拨款收入支出决算总表57

五、财政拨款支出决算明细表59

六、一般公共预算财政拨款支出决算表64

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表66

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表70

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表73

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表74

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表75

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表76

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表77

第一部分 部门概况

一、部门职责

开江县文物管理所系开江县文化体育和旅游局下属事业单位。其主要职责有：贯彻执行《中华人民共和国文物保护法》以及有关条例，制定全县文物事业发展规划以及负责开江县辖区内的文物管理、普查、申报、保护。

二、机构设置

开江县文物管理所是开江县文化体育和旅游局下属事业单位，一级预算单位。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计863.13万元。与2022年相比，收、支总计各增加435.33万元，增加101.76%。主要变动原因是本年度支付了全国重点文保单位开江牌坊风貌改善及环境整治项目工程款。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2023年本年收入合计863.13万元，其中：一般公共预算财政拨款收入863.13万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入无；国有资本经营预算财政拨款收入无；上级补助收入无；事业收入无；经营收入无；附属单位上缴收入无；其他收入无。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2023年本年支出合计863.13万元，其中：基本支出112.64万元占13.05%；项目支出750.49万元，占86.95%；上缴上级支出无；经营支出无；对附属单位补助支出无。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年财政拨款收、支总计863.13万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加435.33万元，增加101.76%。主要变动原因是本年度有全国重点文保单位开江牌坊风貌改善及环境整治项目专项资金。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年一般公共预算财政拨款支出863.13万元，占本年支出合计的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加435.33万元，增加101.76%。主要变动原因是本年度支付了全国重点文保单位开江牌坊风貌改善及环境整治项目工程款。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出863.13万元，主要用于以下方面:文化旅游体育与传媒（类）支出819.83万元，占94.98%；社会保障和就业（类）支出12.79万元，占1.48%；卫生健康支出5.35万元，占0.62%；城乡社区支出17.36万元，占2.01%；住房保障支出7.80万元，占0.90%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年一般公共预算支出决算数为863.13万元，完成预算100%。其中：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游（项）:支出决算为2万元，完成预算100%。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护（项）:支出决算为637.55万元，完成预算100%。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）其他文物支出（项）:支出决算为180.28万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为11.51万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）:支出决算为1.28万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为10.86万元，完成预算100%。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为5.35万元，完成预算100%。

8.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施支出（款）小城镇基础设施建设（项）:支出决算为17.36万元，完成预算100%。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为7.80万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年一般公共预算财政拨款基本支出112.64万元，其中：

人员经费106.74万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、抚恤金、住房公积金等。

公用经费5.9万元，主要包括：办公费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算为0.052万元，完成预算100%，较上年决算持平，2023年决算数与预算数持平的主要原因是科学合理编制预算，严格按照预算数控制“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.052万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元0。截至2023年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.052万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2022年持平。主要原因是科学合理编制预算，严格按照预算数控制“三公”经费。其中：

国内公务接待支出0.052万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待1批次，7人次（不包括陪同人员），共计支出0.052万元，具体内容包括：接待省文物局专家对开江县博物馆发掘文物鉴定评估工作工作人员0.052万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

开江县文物管理所是事业单位，未使用机关运行经费相关科目，机关运行经费安排为零。

（二）政府采购支出情况

2023年，开江县文物管理所无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，开江县文物管理所共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对23个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取23个项目开展绩效监控，组织对6个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文物（项）：指反映文物保护的支出。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出：反映上述项目以外其他用于文化旅游体育与传媒方面的支出。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指反映用于其他行政事业单位养老方面的支出。

6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映用于其他社会保障和就业方面的支出。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

开江县文物管理所

2023年部门绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。开江县文物管理所系开江县文化体育和旅游局下属事业单位。

（二）机构职能。其主要职责有：贯彻执行《中华人民共和国文物保护法》以及有关条例，制定全县文物事业发展规划以及负责开江县辖区内的文物管理、普查、申报、保护。

（三）人员概况。截至2023年末，开江县文物管理所人员编制数为9人，在职人员共9人。其中，事业人员6人，自收自支人员2人，人才引进人员1人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。开江县文物管理所2023年年初预算收入99.47万元、决算收入863.13万元。差异原因是因为年中追加了开江牌坊周边风貌改善及环境整治和仁德桥维修等项目资金。

（二）支出情况。开江县文物管理所2023年年初预算支出99.47万元、决算支出863.13万元。差异原因是因为年中追加了开江牌坊周边风貌改善及环境整治和仁德桥维修等项目资金。

（三）结余分配和结转结余情况。开江县文物管理所2023年无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职效能。2023年度开江县文物管理所较好的完成了年初制定的整体绩效目标；开江县博物馆、开江县红色文化陈列馆全年免费接待游客8.5万余人，远超年初目标5万余人。全年免费为游客讲解380场次。年度文物安全率100%。

2.预算管理。年初预算编制时，严格按照算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制。编制范围尽可能的全面，不漏项。但因为基本建设类项目未纳入预算，导致预决算差异较大；因为财政资金紧张，日常公用经费支出缓慢，没有达到同期支付进度。年终无结转结余资金、一般性支出与往年基本一致。

3.财务管理。我单位加大了财务管理力度，进一步完善了内部控制制度。经费收支遵循实事求是、统筹兼顾、保障重点、厉行节约的方针，坚持依法理财、严格管理、统筹安排、量力而行、保障重点的工作思路，到目前无债务。围绕财务管理制度、财务岗位设置、资金使用规范进行绩效分析。

4.资产管理。坚持“按物设卡、物卡相符、物移卡随”的管理原则。切实做好国有固定资产的维护、清查盘点等管理工作，及时办理固定资产的调配、转让、报损等报批手续。国有固定资产使用要指定专人管理，及时登记，科学使用。

5.采购管理。严格执行《中华人民共和国政府采购法》，不以任何借口规避政府采购。需要执行采购的，先是通过办公会进行研究，然后再通过局OA系统送签，经政府部门领导同意过后，再按程序在县交易中心挂网进行采购。

（二）部门预算项目绩效分析

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数6个，涉及预算总金额776.12万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。我单位在年初预算申报各类项目时，紧紧围绕单位年度目标提前做好调研。精准测算，科学合理进行绩效评估，据实申报。

2.项目执行。项目实施时，逐项落实到各办公室及具体经办人，强调时间节点，强化项目管理，对项目推进情况进行督促，确保按进度完成。围绕资金执行同向、项目调整、执行结果进行绩效分析。

3.目标实现。本单位6个阶段（一次性）项目均已在时间截点顺利完成。6个项目的实施，一是开江县博物馆和开江县红色文化陈列馆的全年免费开放让广大人民群众了解我县革命历史文物和接受爱国主义教育；二是文物安全巡查有力的保障了区域内文物的安全，对文物文化的传承与利用奠定了基础。三是开江牌坊保护工程、开江牌坊周边风貌改善及环境整治、开江红色文化陈列馆提档升级、仁德桥抢险维修等工程项目的实施。使区域内的全国重点文物保护单位和省级文物保护单位都得到有效保护，切实落实好了习近平总书记关于“让历史说话，让文物说话”的文物保护指示精神，更好地为地方区域经济社会发展服务，为“成渝远方 f 田城开江”文旅名片增光添彩。

（三）重点领域绩效分析

本单位2023年度不涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。

（四）绩效结果应用情况

我单位深入落实过紧日子要求，着力加强绩效评价结果应用，严格反馈整改，硬化激励约束，切实提高财政资金使用绩效。一是根据绩效评价报告，发现主要问题并及时整改。二是进一步深化绩效评价结果应用。对评价结果不同等级的项目，采用优先安排、适当安排、压缩直至不安排等方式，分类管理。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

根据部门预算绩效评价指标体系，我单位从总体绩效、项目绩效、扣分项等三个方面进行自查自评。整体支出绩效目标完成情况较好，本年度内核心职能目标均已较好完成。6个阶段（一次性）项目也均已完成。在数据准确、资料齐备、佐证充分基础上综合自评得分89.1分。

（二）存在问题

我单位目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，还存在一些问题和不足：

一是预算控制率有待降低。除政策性因素以外，由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致年中追加预算。

二是由于本单位人员编制少，工作细化程度不够，预算绩效管理工作情况没有与职工当年度绩效考核挂钩。

（三）改进建议

加强预算执行管理。遵循预算管理办法，从严控制年中追加预算规模。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，严格按照预算调整追加程序，逐级申报报批，有效降低预算控制率。

将本单位预算绩效管理工作情况纳入单位年度绩效考核并逐步建立起对内设机构的绩效考核挂钩机制。

附表：部门整体支出绩效目标完成情况自评表
附表

开江县文物管理所

关于开江县博物馆、开江县红色文化陈列馆免费开放项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

根据开江县人民政府、开江县财政局拨付我单位2023年免费开放资金4.81万元，资金用于开江县博物馆、开江县红色文化陈列馆免费开放工作开展，符合资金管理办法等相关规定。

（二）实施目的及支持方向

该项目主要内容是开江县博物馆、开江县红色文化陈列馆免费开放工作开展，保障免费开放所需电费、办公费、聘请保安人员、解说人员劳务费等。

（三）预算安排及分配管理

该项目预算安排为4.81万元已全部到位，截止2023年12月已使用4.81万元，用于支付开江县博物馆聘请保安人员劳务费，开江县红色文化陈列馆聘请保安人员及解说人员劳务费以及开江县红色文化陈列馆电费。

（四）项目绩效目标设置

二、评价实施

（一）评价目的

通过项目绩效自评更好的完善项目申报，明确项目要求，细分项目，确保资金用途。

（二）预设问题及评价重点

1.产出指标完成情况：重点评价全年免费接待游客人次和党员干部接受爱国主义教育次数。

2.效益指标完成情况：重点评价观众了解我县革命历史文物情况和推动文旅融合情况。

（三）评价选点

开江县博物馆、开江县红色文化陈列馆

（四）评价方法

单位自评法、问卷调查法

（五）评价组织

为了做好本次绩效评价工作，成立了项目绩效评价工作小组，统一布置、指导和落实好此次绩效评价工作的开展；收集财务室、办公室等涉及项目的文件、政策等，并填报所需报表。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策。为开展开江县博物馆、开江县红色文化陈列馆的免费开放工作，开江县财政局拨付给我单位县级免费开放资金用于免费开放所需的电费、聘请人员劳务费。此项目在申报预算时提前做好调研、精准测算，科学合理进行绩效评估，据实申报。符合资金管理办法等相关规定。得分18分。

2.项目管理。该项目资金是为了保障开江县博物馆、开江县红色文化陈列馆的免费开放，该项目支出费用的具体内容对象、用途等事项明确、清晰。在资金使用过程中，严格按照财务管理制度执行。得分18分。

3.项目实施。我单位在该项目实施中严格按照财政安排的资金执行，该项目下达资金均用于开江县博物馆、开江县红色文化陈列馆的免费开放项目，并严格按照财务管理制度执行，保障了该项目的顺利实施。得分9分。

4.项目结果。2023年度通过该项目的实施，开江县博物馆、开江县红色文化陈列馆共计免费接待游客8.5万余人次，为观众提供免费讲解400余场，让广大人民群众和党员干部了解了我县革命历史文物和接受了爱国主义教育。得分10分。

（二）专用指标绩效分析

项目运转。该专项资金用途等事项明确、清晰、合规。资金管理符合专项资金管理要求，资金使用过程中，严格按照财务管理制度执行。得分45分。

四、评价结论

项目实施过程中严格按照有关项目管理和经费管理办法执行，项目资金到位及时，使用得当。该项目的实施具有较好的经济效益和社会效益，项目评价结论得分100分。

附表：专项预算项目绩效目标完成情况自评表

附表

开江县文物管理所关于

开江牌坊保护工程项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

根据四川省发展和改革委员会《四川省发展和改革委员会关于转下达文化旅游提升工程实施方案2018年中央预算内投资计划的通知》（川发改投资〔2018〕67号），上级下达我单位中央预算内投资专项资金480万元，用于对全国重点文物保护单位开江牌坊改造巡护道路、环卫设施、消防设施、供电线路、供排水管线、文物保护围栏等，符合资金管理办法等相关规定。

（二）实施目的及支持方向

该项目主要内容是对开江牌坊巡护道路扩建、新增环卫设施2套、新建文物保护设施两处、消防设施2套、供电线路两处、供给水管线两处、文物保护围栏两处、环境美化两处。

（三）预算安排及分配管理

该项目预算安排为480万元已全部到位，2023年已使用87.6万元，用于支付该项目进度款。

（四）项目绩效目标设置

二、评价实施

（一）评价目的

通过项目绩效自评更好的完善项目申报，明确项目要求，细分项目，确保资金用途。

（二）预设问题及评价重点。

1.产出指标完成情况。重点评价项目验收合格率和项目完成时效。

2.效益指标完成情况。重点评价社会效益指标。

（三）评价选点

开江牌坊

（四）评价方法

单位自评法、问卷调查法

（五）评价组织

为了做好本次绩效评价工作，成立了项目绩效评价工作小组，统一布置、指导和落实好此次绩效评价工作的开展；收集财务室、办公室等涉及项目的文件、政策等，并填报所需报表。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策。根据四川省发展和改革委员会《四川省发展和改革委员会关于转下达文化旅游提升工程实施方案2018年中央预算内投资计划的通知》（川发改投资〔2018〕67号）和开江县政府性投资基本建设联席会议办公室《开江县政府性投资基本建设联席会议决定事项通知》（开基定字〔2018〕316号）精神，为进一步做好全国重点文物保护单位开江牌坊（包括任市陶牌坊和甘棠胡氏节孝坊）的保护工作，此项目在申报预算时提前做好调研、精准测算，科学合理进行绩效评估，据实申报。符合资金管理办法等相关规定。得分18分。

2.项目管理。根据四川省发展和改革委员会《四川省发展和改革委员会关于转下达文化旅游提升工程实施方案2018年中央预算内投资计划的通知》（川发改投资〔2018〕67号）下达开江牌坊保护工程项目资金480万元、用于开江牌坊巡护道路扩建、新增环卫设施2套、新建文物保护设施两处、消防设施2套、供电线路两处、供给水管线两处、文物保护围栏两处、环境美化两处等。该项目支出费用的具体内容对象、用途等事项明确、清晰。在资金使用过程中，严格按照财务管理制度执行。得分18分。

3.项目实施。我单位在该项目实施中严格按照财政安排的资金执行，该项目下达资金均用于开江牌坊保护工程项目，并严格按照财务管理制度执行，保障了该项目的顺利实施。得分9分。

4.项目结果。该项目的实施使区域内的全国重点文物保护单位——开江牌坊得到了有效保护。为保护区域内的文物奠定了基础。由于拆迁受阻，未在计划时间内完工。得分6分。

（二）专用指标绩效分析

项目运转。该专项资金用途等事项明确、清晰、合规。资金管理符合专项资金管理要求，资金使用过程中，严格按照财务管理制度执行。得分45分。

四、评价结论

项目实施过程中严格按照有关项目管理和经费管理办法执行，项目资金到位及时，使用得当。该项目的实施具有较好的经济效益和社会效益，项目评价结论得分96分。

附表：专项预算项目绩效目标完成情况自评表

附表

开江县文物管理所关于

全国重点文物保护单位开江牌坊周边风貌改善及环境整治项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

根据《四川省发展和改革委员会 四川省发展和改革委员会关于转下达文化保护传承利用工程2021年中央预算内投资计划的通知》（川发改投资〔2021〕200号）上级下达我单位中央预算内专项资金1600万元、地方配套资金400万元，用于对全国重点文物保护单位开江牌坊周边风貌及环境进行改善、整治，符合资金管理办法等相关规定。

（二）实施目的及支持方向

该项目主要内容是对甘棠胡氏节孝坊巡护道路周边绿化约0.8公里，小型生态停车场400平方米；任市陶牌坊所在地可视范围内民房仿古风貌打造，道路绿化约1公里，生态停车场800平方米，内部参观步道约200米，两处拆迁范围内旧房仿古提升（用作管理用房和临时展厅）和环境整治等。

（三）预算安排及分配管理

该项目预算安排为2000万元已全部到位，截止2023年12月已使用795.27万元（其中2023年度支付476.87万元），用于支付该项目进度款。

（四）项目绩效目标设置

二、评价实施

（一）评价目的

通过项目绩效自评更好的完善项目申报，明确项目要求，细分项目，确保资金用途。

（二）预设问题及评价重点

产出指标完成情况。重点评价项目验收合格率和项目完成时效。

效益指标完成情况。重点评价可持续影响指标和社会效益指标。

（三）评价选点

开江牌坊

（四）评价方法

单位自评法、问卷调查法

（五）评价组织

为了做好本次绩效评价工作，成立了项目绩效评价工作小组，统一布置、指导和落实好此次绩效评价工作的开展；收集财务室、办公室等涉及项目的文件、政策等，并填报所需报表。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策。根据《国家文物管理局关于开江牌坊保护规划编制立项的批复》（文物保函〔2011〕249号）要求，为进一步做好全国重点文物保护单位开江牌坊（包括任市陶牌坊和甘棠胡氏节孝坊）的保护、发展工作，在“十四五”期间，需要对全国重点文物保护单位开江牌坊周边风貌及环境进行改善、整治。此项目在申报预算时提前做好调研、精准测算，科学合理进行绩效评估，据实申报。符合资金管理办法等相关规定。得分18分。

2.项目管理。根据《四川省发展和改革委员会 四川省发展和改革委员会关于转下达文化保护传承利用工程2021年中央预算内投资计划的通知》（川发改投资〔2021〕200号）下达全国重点文保单位——开江牌坊周边风貌改善及环境整治项目资金1600万元、地方配套资金400万元用于对甘棠胡氏节孝坊巡护道路周边绿化约0.8公里，小型生态停车场400平方米；任市陶牌坊所在地可视范围内民房仿古风貌打造，道路绿化约1公里，生态停车场800平方米，内部参观步道约200米，两处拆迁范围内旧房仿古提升（用作管理用房和临时展厅）和环境整治等。该项目支出费用的具体内容对象、用途等事项明确、清晰。在资金使用过程中，严格按照财务管理制度执行。得分18分。

3.项目实施。我单位在该项目实施中严格按照财政安排的资金执行，该项目下达资金均用于全国重点文保单位——开江牌坊周边风貌改善及环境整治项目，并严格按照财务管理制度执行，保障了该项目的顺利实施。得分9分。

4.项目结果。该项目的实施使区域内的全国重点文物保护单位得到了有效保护，改善了周边环境。为区域内的文物文化传承奠定了基础。得分10分。

（二）专用指标绩效分析

项目运转。该专项资金用途等事项明确、清晰、合规。资金管理符合专项资金管理要求，资金使用过程中，严格按照财务管理制度执行。得分45分。

四、评价结论

项目实施过程中严格按照有关项目管理和经费管理办法执行，项目资金到位及时，使用得当。该项目的实施具有较好的经济效益和社会效益，项目评价结论得分100分。

附表：专项预算项目绩效目标完成情况自评表

附表

开江县文物管理所关于

开江县红色文化陈列馆提档升级

采购项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

根据《达州市红色旅游推进年行动方案》的要求，开江县普安镇宝塔坝社区将建成全市“爱国主义教育示范村”，我单位主管部门开江县文化体育和旅游局向开江县人民政府请示实施开江红色文化陈列馆提档升级工程项目，经开江县委财经委员会2020年第4次会议审定，《中共开江县委财经委员会关于开江红色文化陈列馆提档升级工程的批复》（开委财经委基复〔2020〕39号）批复了由开江县文物管理所作为项目业主单位实施开江红色文化陈列馆提档升级工程。确定了财评招标控制价370.8201万元，资金来源为：县本级资金。符合资金管理办法等相关规定。

（二）实施目的及支持方向

开江红色文化陈列馆展陈升级，重新设计展陈方案并布展。改扩建红色文化广场、修建红色精神堡垒雕塑和广场梯步以及环境绿化、新建标准化旅游厕所一个。

（三）预算安排及分配管理

该项目预算安排县本级资金370.8201万元，2023年使用179.28万元支付该项目欠款。

（四）项目绩效目标设置

二、评价实施

（一）评价目的

通过项目绩效自评更好的完善项目申报，明确项目要求，细分项目，确保资金用途。

（二）预设问题及评价重点

产出指标完成情况：重点评价项目验收合格率和项目完成时效。

效益指标完成情况：重点评价社会效益指标。

（三）评价选点

开江县红色文化陈列馆

（四）评价方法

单位自评法、问卷调查法

（五）评价组织

为了做好本次绩效评价工作，成立了项目绩效评价工作小组，统一布置、指导和落实好此次绩效评价工作的开展；收集财务室、办公室等涉及项目的文件、政策等，并填报所需报表。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策。根据《达州市红色旅游推进年行动方案》的要求，开江县普安镇宝塔坝社区将建成全市“爱国主义教育示范村”，我单位主管部门开江县文化体育和旅游局向开江县人民政府请示实施开江红色文化陈列馆提档升级工程项目，经开江县委财经委员会2020年第4次会议审定，《中共开江县委财经委员会关于开江红色文化陈列馆提档升级工程的批复》（开委财经委基复〔2020〕39号）文件批复了由开江县文物管理所作为项目业主单位实施开江红色文化陈列馆提档升级工程。确定了财评招标控制价370.8201万元，资金来源为：县本级资金。此项目在申报预算时提前做好调研、精准测算，科学合理进行绩效评估，据实申报。符合资金管理办法等相关规定。得分18分。

2.项目管理。开江县财政局、主管部门所属的各职能工作机构和我单位做到了分工明确、相互配合、互相监督，强化了专项资金财务监管，会计核算及账务处理合法、合规，专项资金管理相关人员严格执行了财务管理制度，其财务处理及时、会计核算规范。该项目支出费用的具体内容对象、用途等事项明确、清晰。在资金使用过程中，严格按照财务管理制度执行。得分18分。

3.项目实施。我单位在该项目实施中严格按照财政安排的资金执行，该项目下达资金均用于开江县红色文化陈列馆提档升级项目，并严格按照财务管理制度执行，保障了该项目的顺利实施。得分9分。

4.项目结果。该项目的实施，更好的展示和宣传了开江红色文化，推动了开江红色旅游产业的发展，进一步巩固了爱国主义教育基地，但由于拆迁受阻，项目实际完成时间长于计划时间。得分6分。

（二）专用指标绩效分析

项目运转。该专项资金用途等事项明确、清晰、合规。资金管理符合专项资金管理要求，资金使用过程中，严格按照财务管理制度执行。得分45分。

四、评价结论

项目实施过程中严格按照有关项目管理和经费管理办法执行，项目资金到位及时，使用得当。该项目的实施具有较好的经济效益和社会效益，项目评价结论得分96分。

附表：专项预算项目绩效目标完成情况自评表

附表

开江县文物管理所关于2022年公共文化服务体系专项资金——文物保护项目

绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

根据开江县文化体育和旅游局、开江县财政局下达我单位2022年公共文化服务体系专项资金20000元，资金用于开展文物保护工作。符合资金管理办法等相关规定。

（二）实施目的及支持方向

该项目主要内容是用公共文化服务体系建设资金20000元，完成对文物库房雨棚的维修和开展不可移动文物巡查工作所需的办公费、差旅费等。

（三）预算安排及分配管理

该项目预算安排为2万元已全部到位，截止2023年12月已使用2万元，用于支付开江县博物馆顶楼雨棚维修及喷漆和2023年度巡查不可移动文物差旅费。

（四）项目绩效目标设置

二、评价实施

（一）评价目的

通过项目绩效自评更好的完善项目申报，明确项目要求，细分项目，确保资金用途。

（二）预设问题及评价重点

产出指标完成情况。重点评价项目验收合格率和不可移动文物巡查次数。

效益指标完成情况。重点评价年度文物安全率。

（三）评价选点

开江县博物馆、不可移动文物保护点

（四）评价方法

单位自评法、问卷调查法

（五）评价组织

为了做好本次绩效评价工作，成立了项目绩效评价工作小组，统一布置、指导和落实好此次绩效评价工作的开展；收集财务室、办公室等涉及项目的文件、政策等，并填报所需报表。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策。为开展日常文物保护工作，开江县文化体育和旅游局、开江县财政局拨付给我单位2022年公共文化服务体系专项资金20000元，用于开江县博物馆顶楼雨棚维修及喷漆和本年度对不可移动文物的安全巡查。此项目在申报预算时提前做好调研、精准测算，科学合理进行绩效评估，据实申报。符合资金管理办法等相关规定。得分18分。

2.项目管理。该项目资金是为了保障馆藏文物和不可移动文物的安全，使年度文物安全率达到100%。该项目支出费用的具体内容对象、用途等事项明确、清晰。在资金使用过程中，严格按照财务管理制度执行。得分18分。

3.项目实施。我单位在该项目实施中严格按照财政安排的资金执行，该项目下达资金均用于文物保护，并严格按照财务管理制度执行，保障了该项目的顺利实施。得分9分。

4.项目结果。2023年度通过该项目的实施，维修了文物库房雨棚150平方米，涂漆300余平方米。对不可移动文物巡查30次。保障了馆藏文物和不可移动文物的安全。得分10分。

（二）专用指标绩效分析

项目运转。该专项资金用途等事项明确、清晰、合规。资金管理符合专项资金管理要求，资金使用过程中，严格按照财务管理制度执行。得分45分。

四、评价结论

项目实施过程中严格按照有关项目管理和经费管理办法执行，项目资金到位及时，使用得当。该项目的实施具有较好的经济效益和社会效益，项目评价结论得分100分。

附表：专项预算项目绩效目标完成情况自评表

附表1

开江县文物管理所关于

省级文物保护单位仁德桥抢险维修保护工程项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

根据《四川省财政厅 四川省文化厅关于提前下达2017年省级文物保护专项补助资金预算的通知》（川财教〔2016〕253号），上级下达我单省级文物保护专项资金35万元，用于对省级文物保护单位仁德桥进行桥体、桥面、桥柱的修缮，消除安全隐患，符合资金管理办法等相关规定。

（二）实施目的及支持方向

该项目主要内容是对仁德桥桥面、护栏、桥基等进行抢险修缮。

（三）预算安排及分配管理

该项目预算安排为35万元已全部到位，2023年已使25.56万元，用于支付该项目进度款。

（四）项目绩效目标设置

二、评价实施

（一）评价目的

通过项目绩效自评更好的完善项目申报，明确项目要求，细分项目，确保资金用途。

（二）预设问题及评价重点

产出指标完成情况：重点评价项目验收合格率和项目完成时效。

效益指标完成情况：重点评价社会效益指标和可持续发展指标。

（三）评价选点

梅家乡仁德桥

（四）评价方法

单位自评法、问卷调查法

（五）评价组织

为了做好本次绩效评价工作，成立了项目绩效评价工作小组，统一布置、指导和落实好此次绩效评价工作的开展；收集财务室、办公室等涉及项目的文件、政策等，并填报所需报表。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策。根据开江县文化体育和旅游局《开江县文化体育和旅游局关于县文物管理所实施省级文保单位仁德桥抢险维修工程项目的请示》（开文体旅报〔2020〕39号）和《开江县省级文物保护单位仁德桥维修工程项目实施方案》精神，为进一步做好省级文物保护单位仁德桥的保护工作，此项目在申报预算时提前做好调研、精准测算，科学合理进行绩效评估，据实申报。符合资金管理办法等相关规定。得分18分。

2.项目管理。根据《四川省财政厅四川省文化厅关于提前下达2017年省级文物保护专项补助资金预算的通知》（川财教〔2016〕253号）下达仁德桥修缮工程项目资金35万元、用于对省级文物保护单位仁德桥进行桥体、桥面、桥柱的修缮，消除安全隐患。该项目支出费用的具体内容对象、用途等事项明确、清晰。在资金使用过程中，严格按照财务管理制度执行。得分18分。

3.项目实施。我单位在该项目实施中严格按照财政安排的资金执行，该项目下达资金均用于省级文物保护单位仁德桥抢险维修保护工程项目，并严格按照财务管理制度执行，保障了该项目的顺利实施。得分9分。

4.项目结果。该项目的实施使区域内的省级文物保护单位——仁德桥得到了有效保护。为保护区域内的文物奠定了基础。得分10分

（二）专用指标绩效分析

项目运转。该专项资金用途等事项明确、清晰、合规。资金管理符合专项资金管理要求，资金使用过程中，严格按照财务管理制度执行。得分45分。

四、评价结论

项目实施过程中严格按照有关项目管理和经费管理办法执行，项目资金到位及时，使用得当。该项目的实施具有较好的经济效益和社会效益，项目评价结论得分100分。

附表：专项预算项目绩效目标完成情况自评表

附表

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

备注：本表以“万元”为金额单位（保留两位小数），反映部门/单位本年度财政拨款实际支出情况。