目录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、机构设置
第二部分 2022年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分单位概况
一、主要职责
开江县园林管理所是住建局下属事业单位，主要职能职责：贯彻执行城市园林绿化管理的法律法规和政策，研究制定实施细则；参与城市绿地系统规划的编制调整，制定“绿线”管理制度并组织实施；负责城市规划区内的公园绿地、道路附属绿地等的管理和养护。
二、机构设置
开江县园林管理所属独立核算的事业单位，属财政定额拨款预算单位，单位编制人数12人，年末在职在编职工9人。2022年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个。
第二部分2022年度单位决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计173.71万元。与2021年相比，收、支总计各增加67.26万元，增长63.19%。主要变动原因一是今年将基础性绩效奖金纳入了财政预算支付，二是将一部分新增加验收合格的园林绿化的养护移交到了单位日常管理。
二、 收入决算情况说明
2022年本年收入合计173.71万元，其中：一般公共预算财政拨款收入173.71万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、 支出决算情况说明
2022年本年支出合计173.71万元，其中：基本支出173.71万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年财政拨款收、支总计173.71万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加67.26万元，增长63.19%。主要变动原因一是今年将基础性绩效奖金纳入了财政预算支付，二是将一部分新增加验收合格的园林绿化的养护移交到了单位日常管理。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2022年一般公共预算财政拨款支出173.71万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加67.26万元，增长63.19%。主要变动原因一是今年将基础性绩效奖金纳入了财政预算支付，二是将一部分新增加验收合格的园林绿化的养护移交到了单位日常管理。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年一般公共预算财政拨款支出173.71万元，主要用于以下方面:城乡社区支出149.42万元，占86%；社会保障和就业支出10.46万元，占6%；卫生健康支出6.05万元，占3.5%；住房保障支出7.79万元，占4.5%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年一般公共预算支出决算数为173.71万元，完成预算100%。其中：
1.城乡社区支出（212）城乡社区环境卫生（21205）城乡社区环境卫生（2120501）支出决算为149.42万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（20805）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）支出决算为10.46万元，完成预算100%。
3.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）事业单位医疗（2101102）:支出决算为6.05万元，完成预算100%。
4.住房保障支出（221）住房改革支出（22102）住房公积金（2210201）支出决算为7.79万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年一般公共预算财政拨款基本支出173.71万元，其中：
人员经费116.87万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费56.84万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算为8万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算8万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出8万元,完成预算100%。
其中：公务用车购置支出0万元。公务用车运行维护费支出8万元。主要用于城区公共绿地修枝洒水等管养等所需的特种车辆燃料费、维修费保险费等支出。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2022年，机关运行经费支出0万元。
（二）政府采购支出情况
2022年，政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，园林所共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于园林绿化养护的特种作业。单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，我单位对2022年部门整体支出开展绩效自评。见附件（第四部分）《2022年开江县园林管理所部门整体绩效评价报告》。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指反映事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指单位用于在职职工基本医疗保险费支出。
11.城乡社区（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：指城乡社区管理事物方面的支出。
12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件
2022年开江县园林管理所部门整体绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。开江县园林管理所属独立核算的事业单位，属财政定额拨款预算单位。
（二）机构职能。贯彻执行城市园林绿化管理的法律法规和政策，研究制定实施细则；参与城市绿地系统规划的编制调整，制定“绿线”管理制度并组织实施；负责城市规划区内的公园绿地、道路附属绿地、其它公共绿地和古树名木的管理和养护；行使城市园林绿化管理方面法律法规规定的行政权力。
（三）人员概况。单位编制人数12人，年末在职在编职工9人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。2022年整体收入数173.71万元，其中财政拨款数173.71万元。
（二）部门财政资金支出情况。2022年整体支出数173.71万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）预算编制情况
1.严格执行《中华人民共和国预算法》编制年初部门预算，根据县财政局的统一安排，结合本单位实际工作的情况，认真编制部门预算及年度绩效目标填报经领导审核后，及时报送。
2.财政拨款支出主要用于保障单位正常运转、公共绿地管养等工作的开展。
（二）执行管理情况
1.预算执行进度情况
2022年预算173.71万元；全年支出执行进度100%，按执行管理情况执行。人员经费116.87万元，完成100%，公用经费56.84万元，完成100%。
2.绩效监控情况
2022年9月对我单位绩效监控跟踪发现，1-8月预算执行进度较慢，并向财政局反馈相关问题，加快预算执行进度，提高财政资金使用率。确保年度绩效目标全面完成。
（三）综合管理情况
1.预算管理。一是建立行之有效的项目安排决策机制，保证部门项目申报、审核、安排全过程公开透明；二是根据部门项目支出情况，制定完善项目资金管理办法，确保单位经费合规合理使用；三是按照规定的时限完成部门预算信息及“三公经费”预算的公开。
2.资产管理。一是制定相关管理办法，规范固定资产的采购、使用、处置；二是固定资产保存完整、配置合理；三是固定资产账务管理合规、账实相符、处置规范。
3.政府采购管理。对于各类采购项目，我局严格按照相关规定执行审批流程，严把审批关。每年初根据工作开展需要制定出当年的采购项目计划。采购计划经党组会通过后报财政局，经财政局审核后报政府采购中心备案。
4.绩效管理和监督情况。坚持年初制定的全年目标任务责任到各股室，到人头，确保各项工作有序开展。坚持工作目标任务与绩效工资挂钩，与年度目标考核评优挂钩，充分调动单位职工工作的积极性，做到奖勤罚懒，不搞一刀切，大锅饭。同时加强内部审计，接受上级部门的监督和审计，保证单位正常的经济活动有序开展，确保单位发展战略目标的全面实施和充分体现。能够较好地保证单位会计资料的真实性、合法性、完整性。
（四）整体绩效
通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
2022年度，我所均能按照整体支出绩效目标申报表，多项工作任务有效完成，结合我所实际情况，填写基础数据表，根据《开江县预算绩效管理工作评分表》评分，综合得分95分，部门整体支出绩效为“良”。
（二）存在问题
1.绩效管理方面
绩效编制不规范。部分绩效指标未细化量化，不利于后续绩效监控考核，绩效目标填报缺乏规范性，绩效目标管理工作质量不高。
2.基础管理方面
资产系统新增资产更新不及时。
（三）改进建议
1.绩效管理方面
增强绩效管理意识，提升绩效编制能力。一是深化预算绩效管理制度建设，优化管理流程，可将绩效目标管理的具体目的、范围、程序、要求等纳入制度内容；二是单位组织开展绩效管理相关知识培训或学习活动，定期或不定期内部组织学习小组进行学习等，深化绩效管理意识，提升绩效编制能力；三是建议编制绩效指标时，坚持绩效指标明确具体、可量化、可实现等原则，指标设置以定量为主，使指标更加明确、具体。
2.基础管理方面
新购资产验收后，及时根据资产购买凭证、合同、固定资产台账等录入资产管理系统，准确、完整登记资产卡片信息，定期对账和更新系统信息，确保资产信息的全面、准确和完整。
五、其他需要说明的问题
无
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
