目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分 2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

(注：请单位根据实际注明页码)

第一部分单位概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.落实政策。宣传、落实好党的路线、方针、政策和国家的法律法规，坚持依法行政，推进政务公开。

2.促进发展。科学制定发展规划，加强农村市场监督，搞活市场流通，推广农业技术，调整产业结构，加强农村劳务开发和农民工转移就业工作，不断提高社会主义新农村建设水平。

 3.维护稳定。坚持“立党为公，执政为民”，加强和巩固农村基层政权建设和民主法治建设，切实保障农民合法权益；加强社会治安综合治理；加强对突发事件的预警和管理，建立、健全各种应急机制，维护农村社会稳定。

 4.加强管理。加强民政、教育、科技、文化、体育、人口和计划生育、安全生产、劳动保障和乡村规划等社会管理；加强社会主义精神文明建设；做好防灾减灾工作；做好新冠疫情防控工作；加强环境保护，不断提高农村人口素质和农民生活质量。

5.提高服务。进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业合作经济组织发展并充分发挥其作用。发展农村公益事业，加强农村基础设施建设，增加公共产品，提供政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。

6.完成上级党委、政府交办的工作。

（二）2022年重点工作完成情况。

1.全面贯彻疫情要防住战略，有序推进疫情平稳转段。累计排查来（返）开人员3.5万余人、管控重点人员3000余人，组织全民核酸检测27次，完成疫苗接种10万余剂，最大限度减少了疫情对经济社会发展和群众生产生活的影响，经济社会快速步入了恢复调整期。

2.全面贯彻总体国家安全观，坚定构建“大安全”格局，针对企业生产、防汛抗旱、消防交通、食品卫生等领域常态化开展巡查50余次，发现并及时上报整改问题128个。以最大决心解决历史遗留问题，二十八挑安置房185户搬入了新家；以最强力度化解信访难题，处理400余件信访事件，党的二十大及两会期间没有发生一例进京、赴省非访。

3.全面落实国家和省稳增长政策措施，高质量推进“决战四季度、大干一百天”攻坚行动。全镇实现国内生产总值50.63亿元、同比增长8.6%；农村居民人均可支配收入达到22174元、同比增长9.7%，实现全县领跑，向党和人民交出了一份满意而精彩的答卷。“首位镇”定位名副其实，普安正以前所未有的昂扬姿态阔步中国式现代化崭新征程。

4.农业产业持续壮大。因地制宜鼓励支持各村差异化发展特色农业，筑牢经果林、莲藕产业5000余亩，配套发展小龙虾、银鳕鱼等水产养殖，蔬菜种植、果树种植、粮油种植等12个产业拓展壮大，各类产业基地突破1.5万余亩，实现农业综合产值3000万余元。耕地面积持续扩大。坚决制止“非农化”，防止“非粮化”，守紧守牢粮食安全底线，采取腾退低效林打造“高效地”、整治撂荒地激活“沉睡地”、利用田埂边坡盘活耕地1.6万亩。农旅融合持续推进。金山景区正式创建为国家4A级旅游景区，藕花深处、黄金花海、宝塔坝红色文化陈列馆等实现提档升级，今年我们还成功举办开江县第三届油菜花体验季活动，“农文旅融合乡村振兴示范片”不断向纵深推进。

5.着力壮大集体经济。打响了“红太阳”等一大批家庭农场的名气，持续发展宝塔坝社区蜂糖李、筒车铺村爱媛橙等特色经果林种植，大力推动中省扶持项目建设，4个行政村集体经济收入超10万元、2个行政村收入超20万元，形成了一批有特色、有绿色、有模范的集体经济示范点。着力巩固脱贫攻坚成果。严格落实贫困帮扶工作责任制，进一步健全完善防止返贫动态监测机制，全年通过集中排查、日常摸排和部门推送风险线索，新识别监测对象28户68人，持续开发78个公益性岗位，大力开展就业帮扶，推动脱贫群众稳岗就业。全面系统落实医疗、教育、住房、饮水安全等帮扶政策，坚决守住不发生规模性返贫底线。着力厚实人才储备。实行更加积极、更加开放、更加有效的人才政策，成功回引20名优秀农民工返乡创业。开展养殖技能教育培训5期、电商专题培训3期，一大批群众的专业技能不断提高。

6.基层治理蹚出新路径。按照“科学定格、精准定人、清单定责”原则，将20个村（社区）划分为133个网格，798个单元格，选聘优秀党员、乡贤能人、村民代表100余人担任格长，有力畅通了服务群众的“神经末梢”。农村人居环境得到新提升。大力开展农村人居环境提升行动，严格按照垃圾“日产日清”要求，配备专职保洁人员200余名，投入40万余元增添垃圾运输车及相关设施设备，维修道路21处，整治水渠和污水管网32处，修复路面破损垮塌43处，镇村面貌得到显著提升。一站式服务达到新高度。设立综合党政服务窗口，制作服务清单20余项，通过优化办事流程、缩减办事时限，实现“一站式”办理，推动“最多跑一次”落地落实。今年以来，共办理各类事项3000余件，帮助基层群众解决实际问题1143个。民生保障取得新突破。进一步完善低保审批环节，切实做到有进有出，标准有升有降、应保尽保。目前我镇享受80周岁以上高龄补助1632人，每月发放补贴金10.84万元；2022年临时生活救助407人，发放41.53万元；发放生活补贴1024人，共10.24万元；发放低保补贴2662人，共111.91万元；为“一老一小”和残疾人等弱势群体争取各类补贴30万余元。民生实事开创新局面。在遭遇百年难遇的高温干旱时，组织镇村干部开展入户送水行动；强力推进“我为群众办实事”、整治“群众最不满意10件事”活动，全年完成诉求整治3680件，扎实推进5个人大票决制项目落地落实，一大批困扰群众的急难愁盼问题得到及时解决。

7.自觉坚持党的领导。充分发挥民主集中制优势，全年召开19次会议决策全镇经济发展、民生事业、重点项目等重大工作，确保了党的集中统一领导。法治建设全面推进。坚持法治思维不动摇，始终把依法行政贯穿于政府决策、执行、监督全过程，自觉接受人大监督，虚心听取社会各方意见，全面启动“八五”普法，不断加强执法队伍建设，切实规范行政执法行为。廉政建设持续加强。全面落实党风廉政建设责任制，严格执行“一岗双责”，坚持把纪律和规矩挺在前面，常态长效推进“四心”“三不”作风问题教育整顿，突出整治庸懒散浮拖，全面构建廉政风险防范防线，党风政风呈现新气象。

二、机构设置

纳入2022年部门决算编报的单位共1个，行政单位管理。机构数量无增减变动。

第二部分2022年度单位决算情况说明 

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计3401.69万元。与2021年相比，收、支总计各减少1365.07万元，下降28.64%。主要变动原因是2022年项目支出减少。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计3401.69万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3347.5万元，占98.41%；政府性基金预算财政拨款收入54.19万元，占1.59%。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入。）

（图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计3401.69万元，其中：基本支出1184.67万元，占34.83%；项目支出2217.02万元，占65.17%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本单位涉及的支出。）

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计3401.69万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少1365.07万元，下降28.64%。主要变动原因是2022年项目支出减少。

（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出3347.5万元，占本年支出合计的98.41%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少1419.26万元，下降29.77%。主要变动原因是2022年项目支出减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出3347.5万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出1147.89万元，占34.29%；社会保障和就业支出177.04万元，占5.29%；卫生健康支出67.51万元，占2.02%；城乡社区支出201.16万元，占6.01%；农林水支出1690.98万元，占50.51%；住房保障支出62.92万元，占1.88%。

（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为3347.5，完成预算144.91%。其中：

1.一般公共服务（类）: 支出决算为1147.89万元，完成预算112.74%。

2.社会保障和就业（类）: 支出决算为177.04万元，完成预算83.98 %，决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

3.卫生健康（类）:支出决算为67.51万元，完成预算100.64 %。

4.城乡社区支出（类）：支出决算为255.35万元，完成预算258.61 %。

5.农林水支出（类）：支出决算为1690.98万元，完成预算201.49  %。

6.住房保障支出（类）：支出决算为62.92万元，完成预算82.80 %，决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出1184.67万元，其中：

人员经费1096.78万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费87.89万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本单位实际支出涉及的经济分类科目。）

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出54.19万元。主要用于解决东方希望方居庙生猪养殖基地住户拆迁资金。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，普安镇机关运行经费支出87.89万元，比2021年减少55.64万元，下降38.77%。主要原因是2022年普安镇工作人员减少。通过项目实施，全镇党政机关正常运行、安全生产监管、脱贫攻坚事务建设、信访维稳工作开展、纪检监察事务、乡风文明建设、环境综合整治治理、保障我乡党政机关正常运转，维护基本的民生需求。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2022年，普安镇政府采购支出总额0万元。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，普安镇共有车辆0辆。土地、房屋及构筑物 614.53 万元，占固定资产的 79.76% （其中，房屋 610.76 万元，占固定资产的79.27%） ； 通用设备 94.85 万元，占 12.31 %（ 单价 50万（含）以上（不含车辆）设备 0万元，占 0.00%） ； 专用设备 0.2万元，占 0.03%（单价100万（含）以上设备 0万元，占 0.00%）；家具、用具、装具及动植物 60.94万元，占 7.91 % 。

（注：数据来源于财决附03表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2022年度预算编制阶段，组织对解决东方希望方居庙生猪养殖基地住户拆迁资金项目等22个项目开展了预算事前绩效评估，对22个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取22个项目开展绩效监控，组织对22个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分 名词解释 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件

2022年开江县普安镇人民政府部门整体支出绩效评价报告

(一)机构组成

开江县普安镇人民政府（以下简称“普安镇政府”）依法履行相应的政府服务和管理职责，内设9个综合办事机构：办公室、党建办公室、综合执法办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、财政所、应急管理办公室、社区建设管理办公室、社会治安综合治理中心；设有4个下属事业单位：经济发展中心、社会事务中心、便民服务中心、社区服务中心。

(二)机构职能

普安镇政府贯彻执行党的路线、方针、政策和国家法律法规，制定行政区域内的经济和社会发展规划并组织实施，按照国家法律和政策，对行政区域内各行业实行监督，协调行政区域内各村社区、各行业、各经济组织之间的关系，管理本行政区域内的教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、统战、侨务、物价、公安、司法、计划生育等各项行政工作及承办县委、县政府交办的其它工作任务。

(三)人员概况

普安镇政府属独立核算的行政全额拨款预算单位，核定行政编制47人，行政工勤编制3人，事业编制46人，截至2021年12月31日，实有在职在编人员95人，临聘人员17人。

二、年度主要工作目标及重点工作

（一）乡村旅游建设

坚持农旅结合，加大对辖区“莲花世界”“黄金花海”“金山寺”等景区的知名度和服务功能提升打造，宣传天星坝“桃花谷”、水口庙“芍药谷”和生态露营康养基地等旅游休闲景区，持续办好荷花文化节、小龙虾美食节等文化旅游活动，为下一步将普安打造为集康养、休闲、度假、旅游为一体的特色小镇奠定坚实基础。

（二）惠民生

进一步加大整治“群众最不满意10件事”“四城同创”等活动力度，全面收集“路不平、灯不亮、卫生差、设施缺”等群众的操心事。以“五好家庭”“最美家庭”评比活动为重要契机，扎实推进农村人居环境整治工作，鼓励群众讲卫生、树新风、除陋习，深化农村居民自我教育、自我管理，推动环境治理、村风民俗等问题逐步解决，进一步优化农村人居环境，提升群众生活品质。

（三）脱贫攻坚

一是持续做好扶贫扶志行动，广泛开展扶志教育活动，并利用好农民夜校办好扶贫大讲堂，引导广大群众参与产业扶贫项目，破坏社会良序。二是持续做好就业扶持行动，鼓励支持贫困户参加劳动技能培训，掌握生产技术，提高贫困户的就业能力。同时为贫困户提供更多公益就业岗位，增强贫困群众收入。三是持续做好动态监测行动。紧盯因病、因学、重大灾害、突发事件等易返贫致贫关键因素，建立农村居民全覆盖日常监测制度，确保群众持续稳定脱贫不返贫，边缘户群众提升生活质量不致贫。

三、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况

根据决算报表，2021年度普安镇人民政府收入年初预算数1,426.65万元，中期预算调增3,340.11万元，调整后年度预算收入4,766.76万元，决算数4,766.76万元，无年初结转结余，收入来源为一般公共预算财政拨款。

表3-1  2021年度普安镇政府财政资金收入情况表

单位：万元

(二)部门财政资金支出情况

根据决算报表，2021年度普安镇人民政府支出年初预算数1,426.65万元，中期预算调增3,340.11万元，调整后年度预算4,766.76万元，决算数4,766.76万元，年末结转结余数为0万元，经评价组查阅2021年度可执行指标来源及其执行情况，2021年度已批计划数3,506.98万元，实际支付数3,349.44万元，实际预算执行率95.51%。

表3-2  2021年度普安镇政府财政资金支出情况表

单位：万元

四、部门管理情况

（一）预算绩效管理

1.目标制定

根据普安镇政府绩效目标申报表，绩效目标编制要素完整，但存在绩效目标编制未纳入部门党组会集体决策范围，部分指标量化不足的问题，例如三级指标“做好辖区内家禽防控工作”“信访维稳突发问题处理”“信访维稳工作”“农村生态环境和资源保护”等均未量化。

2.目标实现

经评价组核查相关资料，部门整体绩效目标表数量指标总共5项，部分完成预期绩效目标，一是根据工作需要开展对各项工作的考察，2021年对在职职工及20个村（社区）进行考察不低于5次。二是开展人大代表推荐，代表深入基层联系选民，一年内不少于2次，在固定联系点上联系村（居）民干部、群众每年不少于2次。三是完成非税收入70万元的计划。四是维持辖区内家禽稳定，降低疫情发生几率。五是积极开展信访维稳相关工作排查化解，扎实推进扫黑除恶专项斗争相关工作。2021年完成了2项，分别是维持辖区内家禽稳定，降低疫情发生几率；积极开展信访维稳相关工作排查化解，扎实推进扫黑除恶专项斗争相关工作。未完成非税收入70万元的计划共1项。其中实际完成情况与预期绩效目标偏差率超30%有2项，分别是根据工作需要开展对各项工作的考察，2021年对在职职工及20个村（社区）进行考察不低于5次；开展人大代表推荐，代表深入基层联系选民，一年内不少于2次，在固定联系点上联系村（居）民干部、群众每年不少于2次。

3.支出控制

根据普安镇政府2021年部门决算表及会计科目明细账，日常公用经费年初预算数为：90.65万元，决算数为：723.21万元，偏差率为697.81%，公用经费控制有待加强。

4.及时处置

根据2021年普安镇政府《整体支出预算绩效运行监控书面说明材料》，部门2021年1-8月部门绩效监控调整取消额为0万元，无结余注销额。整体支出阶段性完成情况合理，与预期目标偏离程度低，各项指标实现程度高。

5.执行进度

根据2021年可执行指标来源及其执行情况，部门批复用款计划数为3,506.98万元，已支付数为3,349.44万元，实际支出进度95.51%，部门整体预算执行情况良好。

6.预算完成情况

根据2021年可执行指标来源及其执行情况与2021年决算表，截至2021年12月底，2021年实际下达项目预算674.55万元，实际执行项目预算626.17万元，执行率为92.83%，部门项目预算执行情况良好。

7.资金结余率

根据2021年可执行指标来源及其执行情况与2021年决算表，预算项目资金结余率小于0.1的项目数为2个，部门预算项目总数为23个，资金结余控制有待提升。

8.专项预算项目绩效管理

根据普安镇政府“开江县普安镇玉皇观安置点附属工程（一期）项目”专项项目绩效自评报告及评价指标体系，该项目完成情况较好，项目建设顺利完成，项目资金做到专款专用，得分率100%。根据项目相关资料，资金严格按照预算执行，预算资金执行进度，合同总金额为225.00万元，按施工进度已支付176.10万元。建设内容为场平买页岩回填、道路片石基层、混凝土挡土墙等工程，于2021年11月25日通过竣工验收。项目效益以及服务对象满意度均达到预期效果。

（二）部门基础管理

1.管理制度建设及执行

一是管理制度建设方面，普安镇政府制定有《内部控制制度》，包含政府采购管理、资产管理、建设项目、合同管理、收支管理、预算绩效管理制度，相关管理制度健全。二是制度执行方面，普安镇政府未严格执行预算绩效管理制度，未对部门绩效目标申报表及2021年部门绩效自评进行社会公开。

2.政府采购管理

普安镇政府制定有《政府采购管理内控制度》，明确单位政府采购预算与计划管理，政府采购活动管理工作，验收管理等管理制度，防控采购业务活动风险，提高政府采购业务的规范性、科学性和准确性。根据《政府采购管理内控制度》对采购预算编制、采购组织形式、采购方式、采购执行、验收、备案、监督检查等环节进行了全面管控，经评价组核查资料，发现个别项目未按照《政府采购管理内控制度》第六章采购履约与验收管理中的采购档案管理进行资料归档。

3.固定资产管理

为进一步规范和加强资产管理，普安镇政府结合单位实际与资产业务管控，制定了《资产采购管理内控制度》，明确了货币资金管理、固定资产配置与预算编制、资产盘点、国资处置、资产统计报告编报相关制度，管理制度内容合规、合法。截至2021年12月31日，普安镇政府固定资产账面原值1,091.03万元，累计折旧266.66万元。评价组对单位部分固定资产进行了抽盘，资产管理系统中未明确使用人及科室，缺乏日常管理维护，未对资产进行标签应用。

（三）结果应用

1.内部应用

根据普安镇政府绩效自评报告及内部绩效考核制度，普安镇政府将内设机构和下属单位绩效自评纳入考核体系，但未建立对内设机构和下属单位预算与绩效挂钩机制。

2.绩效公开

经评价组核实，截至评价日，普安镇政府未严格按照《开江县财政局 关于下达2021年部门预算的通知》（开财预〔2021〕1号）文件要求对绩效目标申报表及部门绩效自评进行公开，绩效管理有待加强。

3.整改反馈

一是根据普安镇政府1-8月期间绩效监控跟踪结果，预算执行进度正常，未收到需整改意见及要求。根据《开江县财政局 关于开展2021年整体支出预算绩效运行监控的通知》（开财绩〔2021〕6号）要求，普安镇人民政府于9月20日前按时向财政局反馈《整体支出预算绩效监控分析表》《整体支出预算绩效监控分析总表》。二是根据普安镇政府2021年绩效自评报告结果，存在预算编制工作有待细化、预算绩效管理意识薄弱问题，建议加强对《中华人民共和国预算法》《行政事业单位会计制度》相关人员学习培训，经评价组核实，未对自评报告中提出问题进行整改。

(四)自评质量

根据普安镇政府2021年部门整体绩效自评报告及绩效评价指标体系，部门自评总分为90分，得分85分，得分率为94.44%；经评价组抽查评价总分为90分，得分为63.08分，其中2分作缺项处理，得分率为71.68%，差异在22.76%，偏差较大，部门自评准确率有待提高。

五、部门履职效能

（一）部门履职年度总体目标

做好关于疫情防控常态化工作，对重点人员、重点时段按照防疫要求进行管控。对工业、农业进行提质增效、提升优化，乡村旅游提档升级，提升打造“莲花世界”“黄金花海”“金山寺”等景区的知名度和服务功能，办好荷花文化节、小龙虾美食节等文化旅游活动。做好换届选举，充分发挥站点及平台优势，构建群众参与度、支持度、满意度的“三高”新格局。做好扶贫扶志、就业扶持行动，完善脱贫攻坚动态监测机制，防止“返贫”现象。完善社会保障体系，扎实推进基本养老、基本医疗、社会救助等工作，稳步提高农村“五保”和城镇“三无”对象供养水平，着力解决群众所急，优化农村人居环境，稳步加强社会治安综合治理，铁腕整治“两违”建设。

（二）重点工作任务绩效目标完成情况

1.乡村旅游建设

提升打造“莲花世界”“黄金花海”“金山寺”等景区的知名度和服务功能，2021年3月31日召开莲花世界农旅产业发展专题会议，按照莲花世界景观提升设计方案，普安镇政府于2021年7月10日全面完成第八届荷花文化节前期基础设施维修，竣工结算金额为60.33万元，主要建设内容为渠道清淤、小卖部电路、公厕等进行改造，道路、长廊、绿化广告等管护维修。坚持农旅结合，2021年7月30日开幕举办开江县第八届荷花文化旅游节、第三届小龙虾美食文化节持续办好荷花文化节、小龙虾美食节等文化旅游活动。

2.惠民生

2021年普安镇政府推进场镇环境综合整治，实施雨污分流工程，完成普安十字街、红绿灯、南街等“脏、乱、差”现象整治，有序推进老街风貌整改。紧扣环境整治“七个好”标准，组织全镇20个村（社区）500余人次对辖区22条村组道路实施清沟疏通，拆除鸡鸭棚和竹竿架280个、清运垃圾和废弃物100余车、破损广告和牛皮癣150处。2021年征集群众最不满意10件事诉求共计4170条，类型分别为垃圾清运不及时环卫设施不齐全、老旧小区改造、乡村道路维护及加宽等问题，其中由普安镇牵头整改为3531条，根据资料统计，重复问题反映突出有“2020年莲藕租金不按时发放、2020年藕田承包费未收到、2020年土地流转费未按期兑现、集中点安装路灯”等问题，截至2021年12月底，按照先易后难原则，普安镇共整改完成2,330条，经2万余人满意度测评，平均分达67.86分。2021年普安镇开展“五好家庭”“文明家庭”“最美家庭”评比活动，获评道德模范共计195户，鼓励了群众自我管理，推动环境治理、村风民俗等问题逐步解决，进一步优化农村人居环境，提升群众生活品质。

3.脱贫攻坚

截至2021年普安镇开展全镇返贫动态监测集中排查工作，完成16768户、45837人的“两不愁三保障”排查、外出务工劳动力信息采集及防止返贫人口监测调查核实工作，顺利通过省市专项督导考核，以及未发现新增监测对象。2021年开办农民工技能培训3期，共计195人，鼓励支持贫困户参加劳动技能培训，掌握生产技术，提高贫困户的就业能力。持续加强低保兜底、残疾人补贴等政策扶持力度，办理一、二级重度残疾人护理补贴778人，办理困难群众临时生活救助189户，共计458人。

六、评价结论及建议

（一）评价结论

2021年度，普安镇政府部门预算整体执行情况良好，较好保障了单位基本运行，顺利完成灾后基础设施重建、第八届荷花文化基础维修改造、扶贫扶志、群众10大不满意事件等重点工作任务，但存在绩效结果信息公开不全面、项目绩效指标未按要求进行细化量化等问题。

普安镇政府2021年度部门整体支出绩效评价得分64.37分[ 部门整体支出绩效评价得分=（63.08 0）/（100-2）=64.37分。

普安镇政府不存在违规记录指标（共2分），则该项指标不计入考核评价范围，即评价总分=63.08/（90-2）=71.68分]。其中：部门预算绩效管理总分60分，评价得分40.08分，得分率66.80%；绩效结果应用总分10分，评价得分5分，得分率50%；专项预算项目绩效管理总分20分，评价得分18分，得分率90%；自评质量总分10分，评价得分0分。具体情况详见表6-1。

表6-1 部门整体支出绩效评分表

（二）存在问题

1.绩效管理方面

绩效目标编制不科学。普安镇政府按照相关规定编制了《2021年部门预算整体支出绩效目标申报表》，但在预算绩效目标设置方面，部分指标存在以下两个方面的问题，一是指标描述不简洁，未明确具体绩效目标；二是指标值未根据指标设置明确、可达到的、可衡量的指标值。以生态效益指标为例，三级指标为“农村生态环境和资源保护”，对应指标值为“确保全镇生态环境卫生大幅度改善，创建文明卫生乡镇”未细化量化，不符合绩效指标设置原则。

2.基础管理方面

（1）固定资产管理不规范。一是对于资产的维护、保养、维修等未建立相关管理制度，经评价组核实，国有资产管理系统中未明确资产使用人、管理人。二是固定资产未进行标签应用，需认真落实《行政事业性国有资产管理条例》（国务院令第738号）相关规定，加大行政事业性国有资产管理工作力度。

（2）政府采购管理工作不规范。普安镇政府结合实际与采购业务管理要求制定了《采购管理内部控制制度》，经评价组核实，部分项目未按照采购管理制度执行。一是“开江县普安镇玉皇观安置点附属工程（一期）”项目，验收报告未加盖单位公章，未在采购合同签订之日起7个工作日内将中标通知书、采购公告截图等进行收集归档。二是“开江县普安赈灾后基础设施重建工程项目”该项目未进行招投标程序，直接与第三方签订合同，该项目于2021年12月25日竣工验收合格。项目合同金额与竣工验收表上合同总额不一致。项目合同约定金额为“财政评审价下浮2%”，竣工验收表上合同总额为“财政评审价下浮3%”。

（三）改进建议

1.绩效管理方面

落实预算绩效管理政策，强化绩效目标管理工作。一是建议报绩效目标时，根据部门年度工作特点和具体实施内容，把握实施总体目标，形成具体可衡量的目标任务，规范指标名称，全面反映实施情况，必要可参考市级部门公开绩效目标申报表。二是建议全面推进预算绩效管理工作，强化绩效目标管理，普安镇政府需加强绩效目标申报培训工作，针对绩效目标申报工作的重要性、必要性进行分析，夯实绩效目标申报知识。各科室业务人员需根据项目内容、项目预算资金等制定出合理、细化量化的绩效目标，如社会效益指标三级指标“维稳工作社会效益”可修改为“信访化解率”，对应指标值“加大社会安定团结，打造和谐普安”修改为“100%”。同时，各科室业务人员按照绩效目标申报表填报要求规范填写，避免错填和漏填。

2.基础管理方面

（1）加强固定资产监管，增强责任意识。一是建议通过第三方机构专业指导，结合先进经验和专业知识细化单位的资产管理制度，对资产的保管、使用等流程进行优化，同时对资产进行标签应用，做到一卡一物规范化管理。二是建立完整资产信息，从单位内控制度上明确资产全过程管理的职责分工，落实层层监管责任制，达到相互牵制原则，做到监管有序、整改及时，根据职责分工真正落实资产的管理，必要时可组织开展专题资产管理培训会，增强单位资产管理使用意识。

（2）规范工作流程，加强监管措施。一是进一步加强部门政府采购的管理，成立内部审查小组，建立与绩效挂钩的监督管理机制，落实主体责任意识。二是规范管理工作，各科室业务负责人严格遵循政府采购管理制度，按照程序执行，做好公示截图、合同、招投标资料等归档存放。审查小组对各相关负责人巡查结果及时通报，规范采购行为，做好内部风险防控。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2022年普安镇决算数据.xls

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）.xls​