目 录
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
第一部分部门概况
一、部门职责
开江县文物管理所系开江县文化体育和旅游局下属事业单位。其主要职责有：贯彻执行《文物法》以及有关条例，制定全县文物事业发展规划以及负责开江县辖区内的文物遗产管理、普查、申报、保护。
开江县文物管理所是开江县文化体育和旅游局下属事业单位，一级预算单位。
第二部分 2022年度部门决算情况说明
2022年度收、支总计427.8万元。与2021年相比，收、支总计各减少147.36万元，减少25.62%。主要变动原因是2021年度有结转专项资金支付工程款。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2022年本年收入合计427.8万元，其中：一般公共预算财政拨款收入427.8万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入无；国有资本经营预算财政拨款收入无；上级补助收入无；事业收入无；经营收入无；附属单位上缴收入无；其他收入无。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
2022年本年支出合计427.8万元，其中：基本支出102.03万元占23.85%；项目支出325.77万元，占76.15%；上缴上级支出无；经营支出无；对附属单位补助支出无。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）（项目支出：76.15%、基本支出：23.85%）
2022年财政拨款收、支总计427.8万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少147.36万元，减少25.62%。主要变动原因是2021年度有结转专项资金支付工程款。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2022年一般公共预算财政拨款支出427.8万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少147.36万元，减少25.16%。主要变动原因是2021年度有开江牌坊保护工程、金山寺天王殿厢房耳房抢险维修工程、仁德桥维修等专款共计439.75万元。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年一般公共预算财政拨款支出427.8万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒（类）支出395.6万元，占92.47%；社会保障和就业（类）支出22.57万元，占5.28%；卫生健康支出3.87万元，占0.90%；住房保障支出5.77万元，占1.35%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年一般公共预算支出决算数为427.8万元，完成预算100%。其中：
1.文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）行政运行（项）：支出决算为4.54万元，完成预算100%。
2.文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护（项）：支出决算为390.06万元，完成预算100%。
3.文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）其他文物支出（项）：支出决算为1.00万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为7.76万元，完成预算100%。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：支出决算为2.68万元，完成预算100%。
6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：支出决算为10.86万元，完成预算100%。
7.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为1.27万元，完成预算100%。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为3.87万元，完成预算100%。
9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为5.77万元，完成预算100%。
2022年一般公共预算财政拨款基本支出102.03万元，其中：
人员经费96.49万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、抚恤金、住房公积金等。
公用经费5.54万元，主要包括：办公费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等。
2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.052万元，完成预算100%，较上年决算持平，2022年决算数与预算数持平的主要原因是科学合理编制预算，严格按照预算数控制“三公”经费。
2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.052万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元0。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.052万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2021年持平。主要原因是科学合理编制预算，严格按照预算数控制“三公”经费。其中：
国内公务接待支出0.052万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待1批次，10人次（不包括陪同人员），共计支出0.052万元，具体内容包括：接待达州市文物局开展达州市第一批红色文化遗存和达州市第五批市级文物保护单位实地遴选工作人员0.052万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。
2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
开江县文物管理所是事业单位，未使用机关运行经费相关科目，机关运行经费安排为零。
2022年，开江县文物管理所无政府采购支出。
截至2022年12月31日，开江县文物管理所共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门对2022年部门整体开展绩效自评，《开江县文物管理所2022年部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文物（项）：指反映文物保护的支出。
3.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出：反映上述项目以外其他用于文化旅游体育与传媒方面的支出。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指反映用于其他行政事业单位养老方面的支出。
6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映用于其他社会保障和就业方面的支出。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分附件
2022年开江县文物管理所部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成
开江县文物管理所是财政一级预算单位，和开江县博物馆并属两块牌子，一套人马。是开江县文化体育和旅游局的下属事业单位。
（二）机构职能
贯彻执行《中华人民共和国文物保护法》以及有关条例，制定全县文物事业发展规划以及负责开江县辖区内的文物遗产管理、普查、申报、保护。
（三）人员概况
开江县文物管理所人员编制数为8人，截至2022年12月31日，在职人员共8人，其中，事业人员6人，自收自支人员2人。
（四）年度主要工作任务
1.依据《中华人民共和国文物保护法》相关规定，对我县部分重点项目建设区域进行立项前文物勘查工作，确保建设规划、设计符合文物保护规定。同时，对一定规模的建设工地发放文物保护工作通知，要求他们在施工中发现文物遗存时应依法向我所报告。
2.开江红色文化陈列馆提档升级全面完成，陈列馆院坝前拆迁基本完成，广场前绿化全部完成。
3.完成馆藏纸质文物保护性工作，修复古籍6件（19册）、字画22件（39幅）。
4.成功完成全国重点文物保护单位开江牌坊安防工程2023年省级文保专项经费申报工作。
5.完成县域内15处文保单位保护界桩树立工作；完成开江县职业中学古墓考古发掘和资料汇编，共出土文物27件。
6.开江县民俗博物馆纳入开江县“莲上田城”建设项目，县委多次组织召开项目概念设计汇报会，从体量、造价、合理用地等方面进行了深入细致的讨论，现已基本确定项目概念设计工作，并完成项目立项和代理招标工作。
7.全国重点文保单位开江牌坊周边风貌改善及环境整治工程项目被列为开江县2022年十大民生项目之一。该项目为EPC工程项目，今年以来，我们严格按照“确保项目今年底全面完工”的目标全力推进项目实施。
8.做好红色文化陈列馆免费开放工作，为观众提供免费讲解、咨询等服务，全年接待社会各界人民群众和青少年学生7万余人次。依托“国际博物馆日”“文化和自然遗产日”“达州市流动博物馆进基层”等主题活动，发放文物保护宣传资料1万余份，进一步增强人民群众的文物保护意识。
9.强化文物安全工作，制定并完善了文物安全内控制度和消防工作应急预案，加强对保安人员的安全知识教育和培训，与13个乡镇（街道办）签订了《文物保护责任书》，对馆内安全实施设备进行定期检测，确认其符合安全使用标准。坚持不可移动文物定期巡查制度，全年无文物安全事故发生。
二、部门财政资金收支出情况
（一）部门财政资金收入情况
根据决算报表，2022年度开江县文物管理所收入年初预算数81.01万元，全年预算数为427.80万元，决算数427.80万元，收入来源为一般公共预算财政拨款收入。
表3-1 2022年度开江县文物管理所财政资金收入情况表
单位：万元
类别 | 年初预算数 | 全年预算数 | 决算数 |
一般公共预算财政拨款 | 81.01 | 427.80 | 427.80 |
年初结转结余 | - |
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合计 | 81.01 | 427.80 | 427.80 |
根据决算报表，2022年度开江县文物管理所支出年初预算数81.01万元，全年预算数427.80万元，决算数427.80万元。经评价组查阅2022年度可执行指标来源及其执行情况明细表，2022年度已批计划数463.98万元，实际支付数461.98万元，实际预算执行率99.57%。
表3-2 2022年度开江县文物管理所财政资金支出情况表
单位：万元
类别 | 年初预算数 | 全年预算数 | 决算数 |
一、基本支出 | 80.89 | 102.03 | 102.03 |
人员经费 | 74.00 | 96.49 | 96.49 |
公用经费 | 6.76 | 5.54 | 5.54 |
二、项目支出 | 0.12 | 325.77 | 325.77 |
三、年末结转结余 | - | - |
|
合计 | 81.01 | 427.80 | 427.80 |
三、部门管理情况
1.目标制定
2022年本部门的绩效目标制定是按照财政局下达的相关文件对指标进行了科学合理、规范完整的编制，绩效目标编制数量、质量、时效、成本、效益、满意度指标要素完整，绩效指标设置细化量化不够精确。
2.目标实现
根据绩效目标申请表，开江县文物管理所2022年整体绩效目标为确保2022年职工工资、社保、遗属人员生活补助按时足额发放，文物安全万无一失，全年免费开放有序推进，服务能力持续提升。实际完成情况符合预期，目标实现率为100%。
3.支出控制
根据2022年决算表和科目余额表中的7101010102日常公用经费科目，开江县文物管理所日常公用经费年初预算数为6.76万元，全年预算数为5.54万元，决算数为5.54万元，无预决算偏差度，公用支出控制情况良好。
4.执行进度
根据2022年度可执行指标来源及其执行情况明细表，2022年度已批计划数463.98万元，实际支付数461.98万元，预算执行为99.57%，预算整体执行情况良好。
5.预算完成
开江县文物管理所2022年实际下达项目预算325.77万元，实际执行项目预算325.77万元，执行率为100%，部门预算项目年终预算执行情况良好。
6.资金结余率
根据决算表和可执行指标来源及其执行情况明细表，2022年开江县文物管理所无结余资金，不存在低效无效情况。
（二）结果应用
绩效公开
2022年03月16日开江县文物管理所按照信息公开要求在开江县人民政府公开网站对2022年度部门整体支出绩效目标进行公开，截止评价日，未对绩效自评进行公开，绩效公开工作完成不到位。
2022年部门整体支出自评总分105分，得分94分，得分率为89.52%。
2022年度，开江县文物管理所在履职效能、预算管理、部门管理方面完成情况良好，三项重点工作任务有效完成，但存在绩效指标设置精细化程度不够、固定资产管理不相容岗位未分离等问题。开江县文物管理所2022年度部门整体支出绩效评价得分94分。其中：组织保障体系总分4分，评价得分4分，得分率100%；过程管控体系总分53分，评价得分53分，得分率100%；基础支撑体系总分17分，评价得分11分，得分率64.7%；其他考评事项26分，评价得分26分，得分率100%；加分项5分，评价得分0分，得分率为0。具体情况详见下表。
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（二）存在问题
1.绩效管理方面
部分绩效指标设置细化量化不够精确，不利于后续绩效监控考核。部门预算绩效管理情况向上级领导汇报不够，对预算绩效管理的宣传推广力度不够。
2.基础管理方面
固定资产管理不规范。原因是未实行资产管理岗位不相容职责分离，财务室负责资产采购、日常监管、账务处理等，资产管理未落实“专人专职”。
（三）改进建议
1.绩效管理方面
增强绩效管理意识，提升绩效编制能力。一是深化预算绩效管理制度建设，优化管理流程，可将绩效目标管理的具体目的、范围、程序、要求等纳入制度内容；二是单位组织开展绩效管理相关知识培训或学习活动，定期或不定期内部组织学习小组进行学习等，深化绩效管理意识，提升绩效编制能力；三是建议编制绩效指标时，坚持绩效指标明确具体、可量化、可实现等原则，指标设置以定量为主。
2.基础管理方面
完善资产管理制度，规范资产管理。一是坚持不相容岗位分离原则，建立资产管理与财务管理工作分离制度，落实到具体措施和细则，设置资产管理岗位，明确工作职责和业务流程等，确保资产管理的不相容岗位相互分离、制约和监督；二是新购资产验收后，及时根据资产购买凭证、合同、固定资产台账等录入资产管理系统，准确、完整登记资产卡片信息，定期对账和更新系统信息，确保资产信息的全面、准确和完整。
一、收入支出决算总表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
