目录

第一部门单位概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部门单位概况

一、主要职责

开江县文化体育和旅游局是县政府组成部门，主要职责是拟订文化、体育、旅游、广播电视和文物政策措施，起草文化、体育、旅游、广播电视和文物规范性文件，负责本部门依法行政工作；组织推动全县文化事业、文化产业、体育事业和旅游业发展，拟订并组织实施全县文化、体育、旅游、广播电视发展和文物保护利用规划，推进所属行业的体制机制改革和行业融合发展；负责管理全县性重大文化体育旅游活动，组织全县文化和旅游整体形象推广，指导全县重点文化、体育、旅游、广播电视设施建设，促进文化、体育、旅游产业对外交流合作和国际国内市场推广，加快推进全域旅游；指导管理文艺事业，推动艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展，推动中华优秀传统文化和本土文化传承发展；负责公共文化事业发展，推进全县公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设，深入实施文化惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化；完成县委、县政府交办的其他任务。

二、机构设置

开江县文化体育和旅游局下属二级单位8个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位6个。

纳入开江县文化体育和旅游局2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.开江县地面数字广播电视运行管理中心

2.开江县文艺创作办公室

3.开江县文化旅游市场管理中心

因开江县文化旅游发展服务中心、开江县体育发展服务中心、开江县图书馆、开江县文化馆、开江县文物管理所均为一级预算单位，未纳入我单位2022年度部门决算范围。

第二部分2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计945.57万元。与2021年相比，收、支总计各增加444.99万元，增长88.89%。主要变动原因是专项项目资金增加了。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计945.57万元，其中：一般公共预算财政拨款收入945.57万元，占100%。

2：收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计945.57万元，其中：基本支出603.33万元，占63.81%；项目支出342.24万元，占36.19%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计945.57万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加444.99万元，增长88.89%。主要变动原因是专项项目资金增加了。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出945.57万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加444.99万元，增长88.89%。主要变动原因是专项项目资金增加了。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出945.57万元，主要用于以下方面:文化旅游体育与传媒支出794.39万元，占84.01%；社会保障和就业支出84.10万元，占8.89%；卫生健康支出32.28万元，占3.41%；住房保障支出34.80万元，占3.68%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为945.57万元，完成预算100%。其中：

1.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）行政运行（项）：支出决算为255.68万元，完成预算100%。

2.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化活动（项）：支出决算为52.36万元，完成预算100%。

3.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）：支出决算为47.99万元，完成预算100%。

4.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化和旅游市场管理（项）：支出决算为4.19万元，完成预算100%。

5.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：支出决算为237.41万元，完成预算100%。

6.文化旅游体育与传媒（类）广播电视（款）其他广播电视支出（项）：支出决算为196.75万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为46.51万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：支出决算为12.02万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：支出决算为20.35万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）：支出决算为5.21万元，完成预算100%。

11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为16.03万元，完成预算100%。

12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为8.81万元，完成预算100%。

13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为7.43万元，完成预算100%。

14.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：支出决算为34.80万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出603.33万元，其中：

人员经费565.70万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费37.63万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.12万元，完成预算100%，较上年减少0.26万元，下降68.42%。决算数小于预算数主要原因是厉行节约，公务接待减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.12万元，占100%。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构

公务接待费支出0.12万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年减少0.26万元，下降68.42%。主要原因是厉行节约，公务接待减少。其中：

国内公务接待支出0.12万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待2批次，16人次，共计支出0.12万元。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，文化体育和旅游局机关运行经费支出37.63万元，比2021年减少4.93万元，下降11.58%。主要原因是人员减少及厉行节约。

（二）政府采购支出情况

2022年，文化体育和旅游局政府采购支出总额352.3万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出352.3万元。主要用于文化惠民演出等。授予中小企业合同金额67.95万元，占政府采购支出总额的19.29%，其中：授予小微企业合同金额67.95万元，占政府采购支出总额的19.29%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，文化体育和旅游局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2022年度预算编制阶段，组织对广播电视户户通运行维护项目等17个项目开展了预算事前绩效评估，对17个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取17个项目开展绩效监控，组织对2个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

5.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

6.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）行政运行（项）：指用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化活动（项）: 指用于开展文化活动工作的支出。

8.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）:指用于开展文化创作与保护工作的支出。

9.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化和旅游市场管理（项）:指用于开展文化和旅游市场管理工作的支出。

10.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）:指除上述项目外，开展其他文化和旅游方面专门性工作任务的支出。

11.文化旅游体育与传媒（类）广播电视（款）其他广播电视支出（项）:指用于开展其他广播电视相关工作的支出。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指用于单位缴纳的养老保险的支出。

13.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）:指用于支付上述项目外的关于行政事业单位养老的支出。

14.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:指用于支付单位人员死亡抚恤金的支出。

15.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）:指用于缴纳其他社会保障费用的支出。

16.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指用于单位缴纳行政人员的基本医疗保险支出。

17.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 指用于单位缴纳事业人员的基本医疗保险支出。

18.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:指用于集中缴纳公务员医疗补助的支出。

19.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

22.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

23.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

开江县文化体育和旅游局

2022年度部门整体支出绩效评价

自评报告

一、部门概况

（一）机构组成

开江县文化体育和旅游局（以下简称“县文体旅局”）是开江县一级预算单位，下属二级事业单位8个，即开江县文化旅游发展服务中心、开江县体育发展服务中心、开江县文化馆、开江县图书馆、开江县文物管理所、开江县地面数字广播电视运行管理中心、文化旅游市场管理中心、开江县文艺创作办公室，设有6个内设机构，分别是办公室（政策法规股）、文化股、体育股、旅游股（规划产业股）、广播电视股（宣传管理股）、市场监管股。

（二）机构职能

1、拟订文化、体育、旅游、广播电视和文物政策措施，起草文化、体育、旅游、广播电视和文物规范性文件，负责本部门依法行政工作。

2、组织推动全县文化事业、文化产业、体育事业和旅游业发展，拟订并组织实施全县文化、体育、旅游、广播电视发展和文物保护利用规划，推进所属行业的体制机制改革和行业融合发展。

3、负责管理全县性重大文化体育旅游活动，组织全县文化和旅游整体形象推广，指导全县重点文化、体育、旅游、广播电视设施建设，促进文化、体育、旅游产业对外交流合作和国际国内市场推广，加快推进全域旅游。

4、指导管理文艺事业，推动艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展，推动中华优秀传统文化和本土文化传承发展。

5、负责公共文化事业发展，推进全县公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设，深入实施文化惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。

6、推进文化、体育、旅游、广播电视和文物科技创新发展，推进本行业信息化、标准化建设。

7、负责非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。

8、组织实施所属行业资源普查、挖掘、保护与利用工作，促进行业的产业发展。

9、指导文化、体育、旅游、广播电视和文物市场发展，对行业进行监管，推进行业信用体系建设，依法规范行业市场。

10、统筹全县文化市场综合执法，组织查处全县性、跨区域文化、文物、出版、广播电视、电影、旅游市场领域的违法行为，督查督办大案要案，维护市场秩序。

11、负责管理文化、体育、旅游、广播电视和文物对外及对港澳台交流合作与宣传推广工作，组织大型文化、体育、旅游、广播电视和文物对外及对港澳台交流活动，推动中华文化走出去。

12、负责全县文化、体育、旅游、广播电视和文物市场安全生产工作的综合协调与监督管理，对文化旅游园区的安全生产和职业健康工作实施行业监督管理。制定职责范围内的安全生产年度监督检查计划并组织实施。

13、负责监督指导全县竞技体育、群众体育和青少年体育发展工作。推行全民健身计划、监督实施国家体育锻炼标准，推动全县国民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设。组织协调市级或县级综合性运动会，负责组织、协调、监督体育运动中的反兴奋剂和运动员社会保障工作。协助体育彩票销售工作的监督管理，负责公共体育设施的建设指导、监督管理。

14、加强广播电视阵地建设，把握正确的舆论导向和创作导向。推进广播电视基本公共服务标准化、均等化。指导、监督广播电视重点基础设施建设。负责对各类广播电视机构进行业务指导和行业监管，会同有关部门对网络视听节目服务机构进行管理。组织实施广播电视节目评价工作。指导、监管广播电视广告播放。负责指导、协调和管理全县广播电视媒体的宣传、发展、传输覆盖等重大事项。负责推进广播电视与新媒体新技术新业态融合发展。

15、负责指导、协调全县文物的管理、保护、抢救、发掘、研究、宣传等工作。监督和管理文物市场。组织协调重大文物保护、考古项目的实施。指导博物馆建设管理和业务工作。指导和监督社会文物管理工作。

16、负责指导、监管乡镇综合文化站和村级综合文化室工作。综合管理和指导社会文化事业，重点推动农村文化、社区文化、企业文化、校园文化事业发展。负责县乡村文化体育活动和服务场所基础设施的规划、建设和管理。

17、归口管理开江县文化旅游发展服务中心。

18、负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、意识形态、审批服务便民化等工作。

19、完成县委、县政府交办的其他任务。

20、职能转变。以人民美好生活为引导，统筹推进文化、体育、旅游、广播电视和文物事业与产业的融合发展，用好文化创意、科技创新和社会投资等新动能。巩固旅游业的战略性支柱产业地位，提升文化软实力、旅游竞争力。将县文体旅游局所属事业单位所有行政职能交由县文体旅游局机关承担。

二、人员概况

县文体旅局人员编制数为43，截至2022年12月31日，在职人员共42人，其中，行政人员10人，机关工勤人员1人，参照公务员管理的事业人员5人，事业人员11人，自收自支15人。

三、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

根据决算报表，2022年度县文体旅局收入年初预算数636.46万元，调整预算数945.57万元，决算数945.57万元，收入来源为一般公共预算财政拨款收入。

表3-1  2022年度县文体旅局财政资金收入情况表

单位：万元

（二）部门财政资金支出情况

根据决算报表，2022年度县文体旅局支出年初预算数636.46万元，调整预算数945.57万元，决算数945.57万元。2022年度已批计划数945.57万元，实际支付数945.57万元，实际预算执行率100%。

表3-2  2022年度县文体旅局财政资金支出情况表

单位：万元

四、部门管理情况

（一）预算绩效管理

1.目标制定

根据县文体旅局年度部门整体绩效目标申报表、项目绩效目标申报表，绩效目标编制数量、质量、时效、成本、效益、满意度指标要素完整，绩效指标设置不科学，指标值未细化量化，如《部门整体支出绩效目标申报表》中的社会效益指标“丰富人民群众精神文化生活”、“推动文化志愿者文化志愿服务规范化、专业化、社会水平提高”其指标值均设置为“定性优良中低差”；绩效指标设置不规范，指标值未细化量化。

2.目标实现

根据绩效目标申请表，县文体旅局2022年计划开江县广播电视户户通运维、文化惠民演出、旅游宣传推广活动等实际完成情况符合预期，目标实现率为100%。

3.支出控制

根据2022年决算表和科目余额表中的7101010102日常公用经费科目，县文体旅局日常公用经费年初预算数为38.46万元，决算数为37.63万元，预决算偏差度2.16%，公用支出控制情况良好。

4.及时处置

根据《开江县文化体育和旅游局2022年度项目支出绩效运行监控书面说明》，绩效监控调整取消额与结余注销额均为零，及时将绩效监控结果应用到预算调整。

5.执行进度

根据2022年度可执行指标来源及其执行情况明细表，2022年度已批计划数945.57万元，实际支付数945.57万元，预算执行为100%，预算整体执行情况良好。

6.预算完成

县文体旅局年实际下达项目预算342.24万元，实际执行项目预算342.24万元，执行率为100%，部门预算项目年终预算执行情况良好。

7.资金结余率

根据决算表和可执行指标来源及其执行情况明细表，2022年县文体旅局无结余资金，不存在低效无效情况。

（二）结果应用

内部应用

根据《开江县预算绩效管理暂行办法》，办法“第八章工作监督和考核第十九条”规定县文体旅局本级及下属单位的绩效结果与预算挂钩，建立内部绩效管理责任约束机制。

2.绩效公开

2022年03月16日县文体旅局按照信息公开要求在开江县人民政府公开网站对2022年度部门整体支出绩效目标进行公开。

（三）自评质量

2022年部门整体支出自评总分90分，得分81分，得分率为90.00%，评价组总分90分，评价得分75.50分，差异率为6.11%，部门自评较为客观。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2022年度，县文体旅局在履职效能、预算管理、部门管理方面完成情况良好，三项重点工作任务有效完成，但存在绩效指标设置不科学、固定资产管理不相容岗位未分离等问题。县文体旅局2022年度部门整体支出绩效评价自评得分86分。其中：部门预算绩效管理总分30分，评价得分23.5分，得分率78.33%；部门预算项目绩效总分20分，评价得分18.5分，得分率92.50%；专项预算绩效总分30分，评价得分25分，得分率83.33%；绩效结果应用总分14分，评价得分13分，得分率92.85%；自评质量总分6分，评价得分6分，得分率100%。具体情况详见表6-1。

表6-1 部门整体支出绩效评分表

（二）存在问题

绩效管理方面

绩效编制不规范。部分绩效指标未细化量化，如《部门整体支出绩效目标申报表》中的社会效益指标“丰富人民群众精神文化生活”、“推动文化志愿者文化志愿服务规范化、专业化、社会水平提高”其指标值均设置为“定性优良中低差”；指标值未量化，不利于后续绩效监控考核，绩效目标填报缺乏规范性，绩效目标管理工作质量不高。

基础管理方面

固定资产管理不规范。一是未实行资产管理岗位不相容职责分离，财务股室负责人统一负责资产采购、日常监管、账务处理等，资产管理未落实“专人专职”；二是资产处置不及时，因体制改革我单位原办楼已无偿划转给县融媒体中心使用，截至目前未在资产系统及账务上进行划转处置流程及账务处理。

（三）改进建议

绩效管理方面

增强绩效管理意识，提升绩效编制能力。一是深化预算绩效管理制度建设，优化管理流程，可将绩效目标管理的具体目的、范围、程序、要求等纳入制度内容；二是单位组织开展绩效管理相关知识培训或学习活动，定期或不定期内部组织学习小组进行学习等，深化绩效管理意识，提升绩效编制能力；三是建议编制绩效指标时，坚持绩效指标明确具体、可量化、可实现等原则，指标设置以定量为主，《部门整体支出绩效目标申报表》中的经济效益指标“提供就业岗位，增加群众收入”，指标值可具体到提供就业岗位的具体数量，具体的收入数量，或者收入的增长率，使得指标更加明确、具体。

基础管理方面

完善资产管理制度，规范资产管理。一是坚持不相容岗位分离原则，建立资产管理与财务管理工作分离制度，落实到具体措施和细则，设置资产管理岗位，明确工作职责和业务流程等，确保资产管理的不相容岗位相互分离、制约和监督；二是新购资产验收后，及时根据资产购买凭证、合同、固定资产台账等录入资产管理系统，准确、完整登记资产卡片信息，定期对账和更新系统信息，确保资产信息的全面、准确和完整。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

表一

表二

附件2-1

开江县文化体育和旅游局2022年开江县广播电视户户通运维专项资金绩效自评报告

一、项目概况

根据《省财政厅、省委宣传部、省文化和旅游厅、省广播电视局、省体育局、省文物局关于印发〈四川省公共文化服务体系建设专项资金管理办法〉的通知》（川财教〔2020〕109号）文件要求，2022年开江县广播电视户户通运维专项项目内容指：

收听广播和观看电视服务支出范围，包括:为全民提供突发事件应急广播服务;纳入中央、省广播电视节目无线覆盖范围和经省以上广播电视行政主管部门批准的其他广播电视覆盖方式使用的发射机及附属系统购置及运行维护;广播电视户户通工程建设及运行维护;为低保户提供免费或低收费收看有线数字电视服务;网络视听公共服务等。

（一）项目资金申报及批复情况

为保证广播电视“户户通”正常运行，充分发挥应急广播体系在应急预警信息发布和基层社会治理等方面的积极作用，根据四川省财政厅、四川省广播电视局关于省级公共文化服务体系建设相关文件精神，结合我县已建成广播电视村村通(户户通)工程情况，我县申报了广播电视户户通运行维护资金。

（二）项目绩效目标

1.截至目前开江县给边远山区农民和建档立卡贫困户免费配送的“户户通”接收设备4.5万套后期正常运行维护目标任务。即，凡受益群众免费所使用的“户户通”接收设备一旦出现运行故障，受益群众不能正常收听收看广播电视节目时，县、乡广播电视公共服务机构必须及时为其提供免费维修或免费更换设备的服务。

2.作为广播电视户户通工程重要组成部分的开江县地面数字广播电视前端平台建设、微波传送系统建设、光纤传输系统建设、地面数字电视发射系统等建设及其正常运行维护；

3.已建成的一个县应急广播平台和196个农村广播“村村响”日常运行维护。

（三）项目资金申报相符性

经自查广播电视“户户通”项目支出效益、资金使用及财务管理情况、项目组织管理情况、以及运营维护情况实施效果，符合国家广电总局关于广播电视“户户通”工程的要求。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划及到位。根据四川省财政厅、四川省广播电影电视局《关于下达2022年省级广播电视户户通工程运行维护专项资金预算的通知》文件精神，2022年，省下达我县广播电视户户通工程运行维护专项资金计划98.82万元，截止自查评价时点，户户通运行维护资金实际到位98.82万元；资金到位率100%。开江县将广播电视运行维护资金全部专项用于卫星直播广播电视地面接收免费维修、免费更换、及地面数字广播电视项目设备采购与正常运行维护和村村响设备日常运行维护，做到了专款专用。

2.资金使用情况。根据《省财政厅、省委宣传部、省文化和旅游厅、省广播电视局、省体育局、省文物局关于印发〈四川省公共文化服务体系建设专项资金管理办法〉的通知》（川财教〔2020〕109号）文件精神，截止自查评价时点，开江县广播电视户户通运行维护专项资金实际列支项目明细为：

（1）设备购置费：10万元。

（2）发射台和前端机房电费：6.9万元

（3）劳务费：14.06万元

（4）其他与广播电视村村通运行维护相关的费用：44万元

合计列支：74.96万元

综合上述实际列支项目，通过自查评估，其开支范围符合四川省广播电视户户通运行维护专项资金管理办法分配使用计划，支付标准符合开江县广播电视户户通工程运行维护专项资金管理办法，支付进度、支付依据合法、合规，资金支付与其预算相符。

（二）项目财务管理情况

针对开江县广播电视户户通工程运行维护专项资金管理工作，开江注重加强财务管理制度建设，还建立健全了机构设置，报县委机构编制委员会批准，设立了开江县地面数字广播电视运行管理中心，专门负责推动广播电视村村通、户户通、村村响及地面数字广播电视等公共服务事业发展。开江县财政、广电主管部门所属的各职能工作机构、各事业单位做到了分工明确、相互配合、互相监督，强化了专项资金财务监管，会计核算及账务处理合法、合规，专项资金管理相关人员严格执行了财务管理制度，其财务处理及时、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

开江县文体旅游局通过自查评估，全县广播电视工程运行维护项目组织管理架构完善，县文体旅游局按规定设立了“县广播电视户户通维修服务中心”、91个广播电视公共服务网点；县文体旅游局还制定了规范、完善的《卫星直播电视地面接收设施设备维修更换流程》《广播电视户户通工程专项运行维护资金管理使用流程》等，其机构设置、监管措施、设施设备维修维护管理制度完善，地面数字广播电视设备实行政府采购。招投标工作由县招投标管理机构按法定程序组织、进行，采购公示内容、程序合法、合规，招投标软件资料完备。设备采购合同由县法制主管机构审查、备案，资金支付进度合法、合规。

三、项目效益情况

（一）目标完成情况

1.目标任务量完成情况。2022年度，开江县全年目标任务1805个自然村，维修61台、维护1126次，实际维修维护总数1187件次，维修及更换率为100%，用户满意率100%，各乡镇网点用户维修记录等资料齐全,达到了年初下达的维修覆盖目标任务要求。

2.目标质量完成情况。根据2022年度开江县广播电视民生工程项目目标任务，2022年度开江县户户通广播电视地面接收设备维修，更换工作按要求进行，维修、更换记录资料齐全、完善，维修质量完全达到目标要求，开江县文体旅游局多次实地自查、走访用户，群众反响良好。

（二）项目效益情况

2022年省、县下达运行维护专项资金，确保其后期正常运行维护，全县4.5万户边远山区农户收听收看到了高质量的数字广播电视节目，告别了山区无法收听收看数字广播电视节目或购买非法“小锅盖”收听收看广播电视节目的历史，实现了政府主管部门对农村边远山区收听收看广播电视节目的监管，政府依法管理的功能从无到有，彻底地改变了山区农村收听收看广播电视节目的无序状态，其政治效益难以估量。无论是卫星直播电视地面接收设备，还是地面数字广播电视终端接收设备，均为无线方式收听收看广播电视节目，与有线电视需要铺设城市管线相比环保效益更加凸显。卫星直播电视地面接收设备，地面数字广播电视一旦发生故障，其卫星发送，前端接收设备可采取上门调试、人工维修等办法及时处置设备故障，与有线电视维修比较，维修成本更低，维修时效更快，全系统设备保障效果更加良好、系统运行更加可靠。

四、问题及建议

（一）存在的困难及问题

省下达、下拨的公共文化服务体系建设资金不足，安排用于广电民生工程的资金不够。就开江县推动广播电视公共体系建设面临的实际工作而言，在省下达公共文化服务专项资金的分配问题上，文化、广电等方方面面工作都急需资金安排，而省下达的资金总量有限，分配到广电的资金更加有限。

（二）相关建议

建议适当减少县、市财政配套资金比例。由于我县财政财力比较困难，人均财力一直处于全省的下游，为保障我县广播电视公共服务事业发展，在县财力相对困难的条件下，县财政为匹配广播电视专项资金付出了极大努力。根据新《中华人民共和国预算法》和广播电视工程运行维护经费管理使用的实际情况，建议在省财政补助资金不变的前提下减少或取消县级资金匹配比例，按照其工程运行维护实际需求预算和执行。

附件2-2

开江县文化体育和旅游局金山景区提档升级专项资金绩效自评报告

一、项目概况

根据《开江县金山景区创建国家AAAA级旅游景区工作专题会议纪要》的要求。为确保金山景区创建工作的成功，经县委、县政府的批复同意，将对金山景区进行提档升级，该项目由县文体旅局和各相关职能部门共同完成。

（二）项目资金申报及批复情况

为保证金山景区创建国家AAAA级旅游景区的成功，由县文体旅局向县政府请示，预报经费100万元，作为县文体旅游局、县交运局、普安镇、创建工作专班等开展创建工作启动经费，2022年4月21日经县政府研究同意批复。

（三）项目绩效目标

此次金山景区提档升级旨在提升景区的服务品质，增加游客满意度，确保金山景区创建AAAA旅游景区的成功，并进一步推动旅游业的发展。

首先，将加大对金山景区基础设施建设的投入。通过修建更多停车场、改善道路状况和扩建厕所等措施，提高游客进出景区的便利性。同时，还将增加公共设施和娱乐设备的数量和质量，以满足不同游客群体的需求。

其次，将优化金山景区管理服务。通过培训工作人员、引入先进技术和管理经验等手段，提高金山景区服务水平和运营效率。此外，还将加强安全监管力度，并制定相关规章制度来保障游客的安全。

另外，在宣传推广方面也有所突破。加大对金山景区形象塑造和品牌推广力度，并与相关媒体合作进行广告宣传活动。

最后一个重点是促进旅游产业发展与环境保护相结合。鼓励金山景区开展绿色旅游和生态保护项目，推动旅游业的可持续发展。同时，也会加强对金山景区周边环境的整治和保护工作，确保金山景区的生态环境得到有效维护。

总之，金山景区提档升级项目的绩效目标任务是为了提升金山景区服务质量、增加游客满意度和推动旅游业的发展。通过加大基础设施建设投入、优化管理服务、宣传推广和促进产业与环境保护相结合等措施，使金山景区焕发新的活力，并吸引更多游客前来观光旅游。

（三）项目资金申报相符性

经自查，金山景区提档升级专项资金支出效益、资金使用及财务管理情况、项目组织管理情况、以及实施效果，符合开江县金山景区创建国家AAAA级旅游景区工作的要求。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划及到位。根据开江县人民政府《关于解决金山景区创建国家AAAA级旅游景区专项工作经费的批复》（开江府资〔2022〕279号）文件精神，2022年，县财政下达我单位金山景区创建预拨经费60万元（金山景区提档升级专项资金），截止自查评价时点，资金实际到位60万元；资金到位率100%。

2.资金使用情况。县文体旅局将金山景区创建AAAA级旅游景区专项工作预拨经费全部专项用于金山景区提档升级项目，已拨付新建大雄宝殿殿外广场平整、道路铺设及绿化工程款51.22万元。

综合上述实际列支项目，通过自查评估，其开支范围符合金山景区创建国家AAAA级旅游景区专项工作经费的要求，支付进度、支付依据合法、合规，资金支付与其预算相符。

（二）项目财务管理情况

针对金山景区创建国家AAAA级旅游景区专项工作经费专项资金管理工作，我单位建立了经费专账。

（三）项目组织实施情况

通过自查评估，由我单位组织实施的金山景区新建大雄宝殿殿外广场平整、道路铺设及绿化等，相关金山景区提档升级项目全部完工通过验收。

三、项目效益情况

（一）目标完成情况

在县委、县政府的正确领导下，通过与各相关职能部门的共同努力和无数个日夜的付出，县文体旅局成功地完成了金山景区提档升级所有设定的绩效目标。确保了金山景区创建AAAA旅游景区的成功，取得了令人骄傲的成绩。

一是我们在景区基础设施建设方面取得了重要突破。通过对广场、道路、停车场、厕所等公共设施进行改造和扩建，我们为游客提供了更加舒适和便利的服务。此外，我们还引入了先进的智能化系统，提高了景区管理水平和游客体验。

二是在环境保护方面，我们也取得了显著进展。通过大力推行垃圾分类、植树造林等措施，将周边环境打造成一个美丽宜居的生态空间。这不仅提升了景区形象，也为游客营造出更好的旅游环境。

三是在文化传承与创新方面，我们也做出了积极努力。组织丰富多样的文化活动、展览和演出，并加强与当地民间艺术家合作交流，在传统文化保护的同时，注入了新的活力和创意。这不仅增加了游客的参与度，也为景区注入了更多的文化内涵。

（二）项目效益情况

首先，提档升级项目使得景区的环境变得更加美丽宜人。通过增加植被、修缮建筑、改善道路等措施，景区焕发出勃勃生机。游客们在这样优美的环境中游玩，能够更好地感受到大自然的魅力和人与自然和谐相处的美好。其次，提档升级项目改善了景区内部设施和服务设备。景区建设了更加完善的停车场、厕所、休息点等公共设施，并配备了专业化团队进行管理和维护。这些改进让游客在游览时享受到更加便利舒适的条件，不再为找不到停车位或者没有干净卫生的厕所而犯愁。在经济效益方面，我们也取得了可喜的成绩。在景区提档升级改造过程中，需要购买材料、雇佣劳动力等，为当地产业带来了一定规模的投资和就业机会。最后通过对金山景区加大宣传推广力度，吸引了更多游客前来观光和消费。景区内的餐饮、住宿、购物等服务业也得到了快速发展，为当地经济带来了新的增长点。

四、问题及建议

（一）存在的困难及问题

资金问题是最大的挑战之一。景区的提档升级项目需要大量的资金投入，包括改建、扩建设施、购买新设备等以及景区后期的运行维护，由于政府的财政压力较大，无法全面满足这些需求。

其次是市场竞争激烈。周边地区也在努力提高景区等级，吸引更多游客。因此，我们需要制定切实可行的营销策略，进一步提高景区的知名度和吸引力。

尽管面临这些困难，我们仍然坚信通过不断努力和合作，我们能够成功完成这个项目。提档升级将为景区带来更多机遇和发展空间，并且可以提升我县旅游业的整体水平。

（二）相关建议

建议适当加大对金山景区提档升级的资金投入。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

一、收入支出决算总表

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

    2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

二、收入决算表

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

三、支出决算表

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

四、财政拨款收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

五、财政拨款支出决算明细表

注：本表以“万元”为金额单位（保留两位小数），反映部门本年度财政拨款实际支出情况。

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

 ​七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表