目录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
开江县城乡居民社会养老保险局是政府组成部门，主管全县城乡居民社会养老保险业务经办和基金管理等方面的工作。
负责贯彻城乡居民社会养老保险的各项方针、政策, 严格执行省经办业务工作流程。
负责全县城乡居民养老保险的参保登记、保险费收缴衔接、基金申请与划拨、基金管理、个人账户建立与管理、待遇核定与支付、参保信息变更、城乡居民养老保险关系注销、城乡居民养老保险关系转移接续、待遇领取资格确认等工作。
（二）2021年重点工作完成情况。
1.民生任务完成情况
（1）全民参保完成情况。全县城乡居民基本养老保险覆盖人数达23.74万人，完成目标任务100%，60周岁以上领取待遇人数达7.92万人，累计发放11844万元。
（2）困难群体代缴完成情况。截止今年12月底，我县政府对低保对象、特困人员、重度残疾等困难群体代缴城乡居民社会养老保险费18981人，代缴189.81万元，完成目标任务100%。
2.居保基金收支情况
截至12月底，我县城乡居保基金收入共计16656万元，完成全年预算的100%；支出共计12227万元，完成全年预算的100%。截止年底结余29174万元。
二、机构设置
内设办公室、财务股、监督股、审核股等4个职能股室和一个下属事业单位开江县城镇居民社会养老保险中心。居保局现有在职人员15人，比2020年减少3人。
第二部分2021年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2021年度收入预算197.27万元，与2020年1217.43万元相比，收入减少1020.16万元，减少517.14%。主要变动原因是城乡居民基本养老保险基金不再纳入一般公共预算财政拨款。
二、 收入决算情况说明
2021年本年收入合计197.27万元，其中：一般公共预算财政拨款收入197.27万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0；其他收入0万元，占0%。
三、 支出决算情况说明
2021年本年支出合计197.27万元，其中：基本支出171.50万元，占86.94%；项目支出25.77万元，占13.06%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年财政拨款收、支总计197.27万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少1020.16万元，下降517.14%。主要变动原因是城乡居民基本养老保险基金不再纳入一般公共预算财政拨款。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2021年一般公共预算财政拨款支出197.27万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增减少1020.16万元，下降517.14%。主要变动原因是城乡居民基本养老保险基金不再纳入一般公共预算财政拨款。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2021年一般公共预算财政拨款支出197.27万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出171.50万元，占86.94%；卫生健康支出11.43万元，占5.79%；住房保障支出14.34万元，占7.27%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2021年一般公共预算支出决算数为197.27，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（类）: 支出决算为171.50万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行。
2.卫生健康（类）:支出决算为11.40万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行。
3.住房保障支出:支出决算为14.34万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年一般公共预算财政拨款基本支出197.27万元，其中：
人员经费162.46万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费34.80万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.33万元，完成预算110%，决算数与预算数持平的主要原因是严格执行财经法规。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.无因公出国（境）经费支出。
2.无公务用车购置及运行维护费支出。
3.公务接待费支出0.33万元，完成预算110%。公务接待费支出决算比2020年减少0.1万元，降低10%。主要原因是严格执行财经纪律。其中：
国内公务接待支出0.33万元，主要用于社保基金检查的用餐费。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2021年，居保局机关运行经费支出34.80万元，比2020年减少23.35万元，下降67.10%。主要原因是2021年度经费紧张。
（二）政府采购支出情况
2021年，居保局无政府采购支出。
（三）国有资产占有使用情况
截至2021年12月31日居保局无车辆。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对2项目（项目名称）等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年居保局整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
4.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
5、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
6.社会保障和就业（类）：指居保业务经办机构运行所需资金。
7.医疗卫生与计划生育（类）：指单位职工医疗保险等。
8.住房保障（类）：指单位职工住房公积金。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
