目录
第一部分 部门概况…………………………………………………4
一、基本职能及主要工作………………………………………4
二、机构设置……………………………………………………4
第二部分 2021年度部门决算情况说明……………………………5
一、收入支出决算总体情况说明………………………………5
二、收入决算情况说明…………………………………………5
三、支出决算情况说明…………………………………………6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………8
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………9
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明………………10
八、政府性基金预算支出决算情况说明……………………10
九、国有资本经营预算支出决算情况说明…………………10
十、其他重要事项的情况说明………………………………10
第三部分 名词解释…………………………………………………12
第四部分 附件………………………………………………………14
第五部分 附表………………………………………………………21
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
四川省达州市开江县人力资源和社会保障局2021年度部门决算
第一部分 部门概况
一、基本职能和主要工作
（一）主要职能。开江县人力资源和社会保障局是贯彻执行人力资源和社会保障工作的县政府工作部门，主要负责全县机关事业单位人事管理、人事制度改革、人才资源开发、培训就业、社会保险和劳动关系管理等工作。局机关现有在职人员46人，比2020年减少3人。
（二）2021年重点工作完成情况。2021年全年，就业技能培训4500人次，就业技能培训合格率100%，新增就业岗位4100个，事业单位招录110人，营造了良好的就业环境。2021年全年农民工工资保障率100%，有效缓解社会矛盾维护社会稳定。就业创业资金使用率100%，社会保险待遇发放率100%，2021年全年工伤保险赔付1260万元，有效保障了居民可支配收入稳步提升，居民幸福感有效提高。
二、机构设置
内设九股二室，直属信息中心、劳动监察大队、考试中心三个事业单位，下属县就业局、县社保局、县居保局三个经办机构。
第二部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2020年初预算515.67万元，2021年财政实际拨款收入557.34万元（均为一般公共预算财政拨款收入）增加41.67万元。增加的主要原因一是2021年职工的工资调资；二是因为调高工资标准导致社会保障缴费基数增高而缴费额度有所增加；三是企业就业创业奖补资金增加20万。
2021年总支出557.34万元，其中工资福利支出428.43万元，占总支出的76.87%；商品和服务支出108.91万元，占总支出的19.54%；对企业的补助20万元，占总支出的3.59%。
二、收入决算情况说明
2021年初预算515.67万元，2021年财政实际拨款收入557.34万元（均为一般公共预算财政拨款收入）增加41.67万元。增加的主要原因一是2021年职工的工资调资；二是因为调高工资标准导致社会保障缴费基数增高而缴费额度有所增加；三是企业就业创业奖补资金增加20万。
三、支出决算情况说明
2021年总支出557.34万元，其中工资福利支出428.43万元，占总支出的76.87%；商品和服务支出108.91万元，占总支出的19.54%；对企业的补助20万元，占总支出的3.59%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收入总计557.34万元，支出与收入持平。与2020年相比，财政拨款收入总计减少11.06万元，下降1.94%。主要变动原因：一是机构改革人员减少，相应支出有所下降；二是公用经费有所下降。2021年度财政拨款支出总计557.34万元，支出与收入持平。与2020年相比，财政拨款支出总计减少11.06万元，下降1.94%。主要变动原因：一是机构改革人员减少，相应支出有所下降；二是公用经费有所下降。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2021年一般公共预算财政拨款支出557.34万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款减少11.06万元。减少的主要原因一是机构改革人员减少，相应支出有所下降；二是公用经费有所下降。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2021年一般公共预算财政拨款支出557.34万元，其中工资福利支出428.43万元，占总支出的76.87%；商品和服务支出108.91万元，占总支出的19.54%；对企业的补助20万元，占总支出的3.59%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2021年一般公共预算支出决算数为557.34万元，完成预算100%。其中：
1. 社会保障和就业: 支出决算为483.02万元，完成预算100%。
2.卫生健康:支出决算为35.47万元，完成预算100%。
3.住房保障：支出决算为38.84万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年一般公共预算财政拨款支出557.34万元， 其中：
人员经费428.43万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费108.91万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
无
八、政府性基金预算支出决算情况说明
无
国有资本经营预算支出决算情况说明
无
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2021年，机关运行经费支出557.34万元，与2020年相比，财政拨款支出总计减少11.06万元，下降1.94%。主要变动原因：一是机构改革人员减少，相应支出有所下降；二是公用经费有所下降。
（二）政府采购支出情况
2021年，政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2021年12月31日，共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对事业单位人事考试工作经费项目等1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《开江县人力资源和社会保障局2021年部门整体支出绩效自评报告》见附件（第四部分）。
第三部分：名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件
开江县人力资源和社会保障局
2021年部门整体支出绩效自评报告
根据《开江县预算绩效管理工作考核办法》文件要求文件精神，对2021年部门整体支出绩效进行了自评。现将自评情况报告如下：
一、部门概况
(一）主要职能职责
做好人事人才招聘考核工作，严格落实工资福利待遇。推动就业创业工作。扩大社会保险覆盖面，提升覆盖率 。构建和谐劳动用工关系。深入开展脱贫攻坚工作和乡村振兴工作。完成县委、县政府交办的任务。
（二）机构、人员情况
开江县人力资源和社会保障局内设九股二室，直属信息中心、劳动监察大队、考试中心三个事业单位，核定编制49人，在职职工人数46人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2021年财政资金预算收入557.34万元。
（二）部门财政资金支出情况
2021年财政资金基本支出557.34万元，其中工资福利支出428.43万元，占总支出的76.87%；商品和服务支出108.91万元，占总支出的19.54%；对企业的补助20万元，占总支出的3.59%。
三、部门财政支出管理情况
（一）预算编制情况
开江县人力资源和社会保障局属于行政单位，2021年度纳入财政预算的557.34万元，12月底员工资及福利财政足额拨付到位。2021年依据我单位履职要求和各科室年度工作计划，认真征求统计各项经费需求，参考以前年度年初预算编审、预算执行中期评估、支出绩效评价成果、资产占有和使用情况等因素，按照综合预算要求，做到各项收入、支出预算的编制合理、完整、规范，确保不重不漏，无部门预算以外保留的其他收支项目。
支出预算严格按照“零基预算”方法，人员经费按标准、日常公用经费按定额、专项支出按项目分别编制。
（二）执行管理情况
2021年我单位加强预算执行管理，严格执行批复预算，按照收支平衡的原则，合理安排各项资金，根据执行进度对基本支出按照月度均衡原则、项目支出按实际需要及时申请用款计划，确保足额支出安排，无超预算支出。保证了部门的正常运行和专项工作任务的顺利开展。2021年我单位继续认真贯彻中央八项规定、省委、省政府十项规定及《党政机关厉行节约反对浪费条例》，加强“三公”经费和会议费、培训费管理，使其支出得到有效控制。
（三）综合管理情况
2021年，我单位进一步加强财务管理工作，认真贯彻《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》，严格执行《政府会计制度》及各项费用管理办法，规范资金收支管理及会计核算，强化预算管理，加强项目经费支出绩效考核，从严从紧控制和节减经费支出，规范现金报销制度，进一步加强公务卡使用管理，严格执行政府采购政策。确保了厅机关及下属单位工作任务的顺利完成，推动了节约型机关的建设。
（一）政府采购实施情况
严格执行《中华人民共和国政府采购法》及各项政府采购政策规定，严格按政府采购预算实施采购计划。
（二）资产管理情况
进一步加强单位资产管理，建立完善资产配置、审批、采购及报废相关制度，全面开展固定资产清查工作，把所有固定资产全部纳入资产信息系统管理，落实专人负责，规范程序，及时分类登记、建卡，确保账实一致，资产报表数据真实、准确、全面。
按照县财政局要求，对预决算编制情况、执行管理情况、支出绩效情况、财务管理情况、绩效管理工作开展情况认真进行了检查自评，并按要求在开江县政府门户网站公开了我单位部门预算支出绩效自评报告，接受公众监督。
四、整体绩效执行情况
（一）社会就业创业情况。
2021年全年，就业技能培训4500人次，就业技能培训合格率100%，新增就业岗位4100个，事业单位招录110人，营造了良好的就业环境。
（二）农民工工资保障情况。
2021年全年农民工工资保障率100%，有效缓解社会矛盾维护社会稳定。
（三）社会保障资金使用情况。就业创业资金使用率100%，社会保险待遇发放率100%，2021年全年工伤保险赔付1260万元，有效保障了居民可支配收入稳步提升，居民幸福感有效提高。
五、绩效监控执行偏差
无
六、评价结论及建议
（一）整体绩效目标完成情况
2021年，认真做好财政资金的预算编制工作，按照政府采购目录及采购限额标准编制政府采购预算，做到应编尽编。在资金使用和管理方面，进一步强化资金统筹，优化资金结构，明确开支范围，细化资金用途，确保部门职责任务顺利完成。资金收支管理及会计核算较规范，能够按照相关会计制度和财务管理办法进行核算。
全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展。全年项目支出达到预期绩效目标。
（二）改进措施及建议
1、建议财政部门加强对县级部门财务人员业务培训，促进部门财务工作的相互交流学习。
2、督促本部门财务人员加强自身业务学习，提高责任意识和服务意识，进一步提升财务管理水平。
开江县人力资源和社会保障局
二〇二一年十二月三十一日
附件
项目支出绩效自评报告
（事业单位人事考试工作经费项目）
一、项目概况
（一）项目基本情况
事业单位人事考试工作经费项目是我局依据事业单位人事工作职能职责范围设立的事业单位人事考试工作经费项目，主要按照“公平、公正、合理”的原则，完成事业单位公开招聘工作，引进各类事业岗位人才，促进事业单位协调发展。项目由年初向县级财政申请预算，由县财政审批后实施。
（二）项目绩效目标
完成事业单位人员招聘102人，通过“达州英才计划”引进硕士研究生及紧缺人才7人。
（三）项目资金申报相符性。
项目申报内容为事业单位人事考试工作经费项目，实施工作内容包含2021年事业单位公开招聘工作、2021年事业单位公开考调工作、2021年秋季“达州英才计划”人才引进工作。与申报内容、申报目标相符，申报目标合理可行。
二、项目实施及管理情况
（一）资金计划、到位及使用情况。
1．资金计划及到位。
2021年，我局年初申报项目资金申请29万元，县财政批复下达资金29万元。资金到位率100%。
2．资金使用。
我局严格按照财务管理规定及各项规章制度合理使用项目资金，2021年项目年度收入29万元，年度支出29万元，本年项目资金收支平衡。
（二）项目财务管理情况。
我局严格按照县财政相关政策制度管理使用各项资金，并根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》等法规制定了详细的内部财务管理制度，严格按照相关要求进行会计核算工作。
（三）项目组织实施情况。
1、责任分工明确。由单位出纳负责项目资金申请及预算，由单位财务负责项目资金使用及核算处理，由单位分管领导及主要领导对每一笔业务进行审签，由单位纪检人员进行全程审计监督。
2、强化管理。通过年初预算管理，年中运行分析，年末总结整理，对项目资金进行全过程监管，确保资金按时按量支付到位，项目运行稳定高效。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
完成数量指标-完成事业单位人员招聘102人，通过“达州英才计划”引进硕士研究生及紧缺人才7人，数量指标完成率100%；完成质量指标-事业单位人员招考完成率100%；完成时效指标-人才招聘工作实效性100%；完成成本指标-县财政下达经费29万元。
（二）项目效益情况。
完成社会效益指标-稳定社会就业，促进公平和谐，引进紧缺人才；完成可持续影响指标-维护人力资源市场稳定发展。
四、问题及建议
无
开江县人力资源和社会保障局
二〇二一年十二月三十一日
第五部分 附表
（详见开江县人力资源和社会保障局2021年度部门决算.XLS）
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
